Экспорт, НДС и Прибыль

[Agamic2017]

Доброго дня, многоуважаемые коллеги.
Такая ситуация
Товар стоит 1 180 000, в том числе НДС на территории РФ - счет должна оплатить компания А.
Компания Б - компания Китайская, в Китае, получает счет от компании А на товар на сумму 1 000 000.
Компания А получает 1 000 000 от компании Б, а 180 000 вносит как займ от учредителя, по факту возврата НДС - компания получает обратно НДС и выплачивает обратно учредителю.
Вопрос - сколько налога на прибыль и когда нужно уплачивать?

[Log_in]

знать бы еще чье налогообложение интересует. Если речь об предприятии А и она на ОСНО, то прибыли не возникает. Финансовый резултат равен 0.

[Б_С_К]

Сообщение от Agamic2017

Вопрос - сколько налога на прибыль и когда нужно уплачивать?

А где у Вас прибыль ? Если Вы товар по себестоимости продаете?

[Agamic2017]

ООО, ОСНО.
Продаем с минимальной прибылью, чисто символической.
В реальной сделке все сложнее - курсовые разницы приплетаются.
Как было изначально - наши клиенты из китая - наши друзья - для них на товар стоимость 1 180 000 (в том числе НДС) и выставили инвойс на 1 180 000, дабы получить всю сумму деньгами. Получилась прибыль (так как НДС - 0%) 180 000. Уплата налога на прибыль (все происходит в 1 кв 2017) происходит раньше возврата НДС. Вот и приняли решение на следующие 3 единицы этого товара использовать свои наличные - на сумму НДС (которые и вносятся как займ от учредителя). Теперь не понимаю, возвращенные в будущем НДС - это прибыль ООО или что это такое? Пока, в ходе моих чтений, мнения разделись - есть мнение что будущий возвращенный НДС - надо будет обложить налогом, а есть мнение, что нет...

[Б_С_К]

Сообщение от Agamic2017

возвращенные в будущем НДС - это прибыль

Это не прибыль а НДС который вы заплатили и Вам его вернули

[Log_in]

даже если рассматривать эту сумму как разницу, то она выглядит как отрицательная разница, и никак прибылью быть не может.
купили за 1180000 продали за 1000000.

[Agamic2017]

Сообщение от Log_in

даже если рассматривать эту сумму как разницу, то она выглядит как отрицательная разница, и никак прибылью быть не может.
купили за 1180000 продали за 1000000.

А 180 000 - это НДС - разве участвует в расчете налога на прибыль?

[Log_in]

смотря что вы понимаете под "участием". А так конечно же участвует.
Объем реализации - НДС = Объем чистой реализации.

[Agamic2017]

Сообщение от Log_in

смотря что вы понимаете под "участием". А так конечно же участвует.
Объем реализации - НДС = Объем чистой реализации.

Следовательно - реализация 1 000 000 *в т.ч. ндс 180000" - какой убыток Вы имеете ввиду?

[Log_in]

я же написал, что если в расчет брать разницу сумм. О финансовом результате я вам сразу сказал

Сообщение от Log_in

прибыли не возникает.

[Shayk]

Agamic2017,
берете у учреда 180 000

180 000 НДС к уплате
180 000 возмещение из бюджета

возвращаете учреду 180 000

все обороты по нулям

Сообщение от Agamic2017

Продаем с минимальной прибылью, чисто символической.
В реальной сделке все сложнее - курсовые разницы приплетаются.

налог на прибыль вы будете платить с разницы между себестоимостью товара (на сч.41 1 000 000 + внереализ. расходы при наличии) и выручкой (по курсу если не в рублях)

[Agamic2017]

Сообщение от Log_in

я же написал, что если в расчет брать разницу сумм. О финансовом результате я вам сразу сказал

А, сорян, не поняла. Да финансовый да