Займ физическому лицу. Учет в 1с

[Vovka34]

Добрый день!
В бух учете я не бум бум, поэтому необходима помощь опытных коллег.
Вопрос: Как отразить выдачу и возврат займа физ лицу?

Составляющие:
1. 1С бухгалтерия базовая (версия: 1С 8,3 Бухгалтерия базовая (8.3.9.2170)
2. Займодавец: ООО, система НО - ОСНО
3. Займополучатель: Физ лицо (учредитель ООО и ген. дир.)
3. Договор займа - процентный (чтобы не начислять НДФЛ)
4. Возврат процентов в конце срока (при полном погашении), проценты расчитываются по формуле сложного процента (с соответствии с изменением суммы долга)
5. Порядок расчетов - только безнал (с р/сч ООО на тек.счет ФЛ, возврат аналогично в обратном порядке)

Какие были платежки:
- 12.12.2016 выдача займа, сумма 190 000р,
- 15.12.2016 возврат части займа 10 000р (без процентов, тк проценты в конце)
- 19.01.2017 возврат части займа - 12 800р
- 23.01.2017 возврат части займа - 3 200
- 01.03.2017 возврат займа и процентов - 167961,47 (Основной долг - 164 000 и погашение процентов за весь срок пользования займом - 3961,47)


Прошу дать инструкцию как и какими проводками, в какой очередности провести.
Желательно в таком формате:
12.12.2016 в списании с р/сч - дт/кт - дебет (то-то) кредит (то то)
далее операции-операции введенные в ручную (сделать то то).

какие документы предоставить заемщику по закрытию, по расчету процентов?

Буду очень благодарен за подробный ответ.
Заранее спасибо!

[Вес`на]

Сообщение от Vovka34

- 12.12.2016 выдача займа, сумма 190 000р,

Д58.03 К51 - 190000

Сообщение от Vovka34

- 15.12.2016 возврат части займа 10 000р

Д51 К58.03 - 10000

Сообщение от Vovka34

- 19.01.2017 возврат части займа - 12 800р

Д51 К58.03 - 12800

Сообщение от Vovka34

- 23.01.2017 возврат части займа - 3 200

Д51 К58.03 - 3200

Сообщение от Vovka34

01.03.2017 возврат займа и процентов - 167961,47

Д51 К58.03 - 167961,47

Ежемесячно", на последнюю дату месяца ручной операцией начисляются % и присоединяются к сумме основного долга
Д58.03 К91.01
В вашем случае это 31.12, 31.01, 28.02 и 31.03

[Vovka34]

Весна, подскажите, а как потом проверить что все верно сделано?

[Shayk]

Сообщение от Vovka34

а как потом проверить что все верно сделано?

по счету 58.03 в разрезе договора должно быть сальдо 0, обороты по дебету и кредиту равны
по счету 91.01 должна быть отражена сумма

Сообщение от Vovka34

погашение процентов за весь срок пользования займом - 3961,47

анализ счета 51 сделайте, по оборотам будет видно сумма по дт 58 и по кт 58, по дебету на 3961,47 больше)

[Вес`на]

Анализ счета 58.03 сделаете, сальдо на конец должно быть нулевым. Кстати, если у вас займ не учредителю, а сотруднику, то нужно использовать счет 73, а не 58

[Vovka34]

Сообщение от Вес`на

Анализ счета 58.03 сделаете, сальдо на конец должно быть нулевым. Кстати, если у вас займ не учредителю, а сотруднику, то нужно использовать счет 73, а не 58

А если он и учредитель и сотрудник?
В договоре прописали как учредителю.

[Вес`на]

Сообщение от Vovka34

В договоре прописали как учредителю.

тогда оставляете 58

[Vovka34]

ОГРОМНОЕ Вам спасибо!

[Вес`на]

Пожалуйста

[Vovka34]

И последний к Вам вопрос.
Делаю начисление процентов (вручную которое)
По дебету вопросов нету, а вот как заполнить кредит?
- Какой выбрать прочий доход? (Прочие внереализационные доходы и расходы?)
- Начисление делать по контрагенту (графа реализуемые активы) (выбрать заемщика в списке контрагентов?
- Сумма - заполнить сумму операции?

-Нужно ли заполнять сумму НУ Дт и НУ Кт?

[Вес`на]

К91.01 Проценты к получению (уплате)

Сообщение от Vovka34

- Начисление делать по контрагенту (графа реализуемые активы) (выбрать заемщика в списке контрагентов?

не заполнять ничего

Сообщение от Vovka34

Сумма - заполнить сумму операции?

да

Сообщение от Vovka34

-Нужно ли заполнять сумму НУ Дт и НУ Кт?

нет

[Vovka34]

К91.01 Проценты к получению (уплате) - в 1с этого не было, создал вручную (я так понимаю это просто аналитика.

НУ Дт и НУ Кт - автоматом проставляются после заполнении суммы.

НО: с учетом всего вышеизложенного В анализе счета у меня все сошлось!

СПАСИБО ВАМ!

[Вес`на]

Сообщение от Vovka34

я так понимаю это просто аналитика

правильно понимаете

Сообщение от Vovka34

НУ Дт и НУ Кт - автоматом проставляются после заполнении суммы.

да, поэтому вручную это заполнять не нужно

Сообщение от Vovka34

НО: с учетом всего вышеизложенного В анализе счета у меня все сошлось!

отлично!

Сообщение от Vovka34

СПАСИБО ВАМ!

на здоровье)))

[Vovka34]

Весна, чтобы я без Вас делал!
Простите за наглость, не могли бы еще в этой теме помочь http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=1153085#post1153085


И могли бы мне в лс написать, хотел бы Вас как нибудь отблагодарить (я вам не могу написать, у вас отключены ЛС.

[Вес`на]

Сообщение от Vovka34 хотел бы Вас как нибудь отблагодарить шоколадку мне пришлете? Сообщение от Vovka34 я вам не могу написать, у вас отключены ЛС теперь можете)))

[Среда]

Сообщение от Vovka34

хотел бы Вас как нибудь отблагодарить

Жмите кнопку "спасибо" в нижнем правом углу каждого ответа Весны )))

[Андрей_skif]

тут в какой-то теме был пример:


""Пример расчета НДС с процентов по займу в натуральной форме, выданному сотруднику. Проценты получены в натуральной форме
ЗАО «Альфа» выдало менеджеру А.С. Кондратьеву товарный кредит. 11 января 2011 года заемщику передано 500 листов оцинкованного железа на сумму 29 500 руб. Стоимость одного листа – 59 руб./лист (совпадает с балансовой стоимостью).
Проценты за пользование товарным кредитом установлены в натуральной форме (50 листов оцинкованного железа такого же качества). По условиям договора Кондратьев обязан заплатить проценты при возврате основного долга. 26 января 2011 года задолженность перед организацией была погашена вместе с процентами.
Начисление процентов по договору товарного кредита бухгалтер «Альфы» отразил в учете так:
Дебет 73-1 Кредит 91-1
– 2950 руб. (59 руб./лист × 50 листов) – начислены проценты по договору товарного кредита;
Дебет 10 Кредит 73-1
– 2950 руб. – получены материалы в качестве платы за пользование товарным кредитом. ""


У меня теперь вопрос по поводу отражения процентов в натуральной форме в бух учете...
Из этого примера получается что они учитываются дважды!!? сначала на 91.1 как прочие доходы, и потом на 10 сч( а после их продажи на 90.1 как выручка!!) т.е. 91.1+90.1 - двойная сумма выходит

как так подскажите

[ILD17]

Андрей_skif, десятка на себестоимость уходит, так что второй раз доход с разницы.