Краснота в 41 счёте

[LexSedLex]

Добрый день, уважаемые бухгалтеры! До этого доверился вести бухгалтерию знакомого, в итоге, приходится вести бух учёт самостоятельно (очень огорчил). Так вот, он мне посоветовал, что продать товар можно не имея на складе и ничего в этом нет (если мы согласны заплатить полностью налоги, ну т.е. фактически расходы на товар не будут учтены).
Продал я 4 шт. товара не имея на складе. Таким образом, у меня появились красные цифры в 41 счёте.
Появились несколько вопросов:
1)Очень ли это экстренно закрывать эти красные цифры?
2)Как можно их закрыть, ну например через 43 счёт?
3)Возможно ли в будущем также поступать (как мне объяснили другие бухгалетры, что нет)?
4) Можно ли в будущем поступать так. Просто товар к нам на склад приходит в течении месяца, а оформляем мы документы в конце месяца. Ну например мы продаём 1 шт товара 11 января. Ещё 1 шт. 14 января. Делать документы по приходу по 1 шт. каждый день, поставщики смеются. Говорят проще в итоге в конце месяца оформить оптом. Как считаете это адекватная позиция?

Спасибо большое за ответ.

[Shayk]

Сообщение от LexSedLex

Говорят проще в итоге в конце месяца оформить оптом. Как считаете это адекватная позиция?

добрый день!
они упрощают себе жизнь не думая при этом о покупателе (видимо не бояться Вас потерять)

Сообщение от LexSedLex

Возможно ли в будущем также поступать

так поступать нельзя, потому что нарушаете бухгалтерский и налоговый учет

Сообщение от LexSedLex

согласны заплатить полностью налоги, ну т.е. фактически расходы на товар не будут учтены

интересно как при этом выглядит декларация на прибыль....

[Shayk]

Сообщение от LexSedLex

а оформляем мы документы в конце месяца

предложите им, пусть оформляют Вам документы задним числом (на начало месяца)

и посмотрите их реакцию, как они сами то будут выкручиваться когда будут продавать то чего возможно по документам у них нет еще на складе

[Log_in]

есть такая штука - лимитно-заборная карта называлась (при СССР).
с поставщиком можно договориться следующим образом - они отпускают вам в течении месяца тогда, когда нужно вам. Реализация оформляется раз в месяц, до этого считается товарным кредитом (займ). Приход по накладной вам все равно придется оформлять, даже если поставщик не хочет этим заморачиваться.
Вы будете отражать следующим образом
Дт мат.ценности Кт 66 - когда оформляете накладную
Дт 66 Кт 60 - когда поставщик выдал вам документы по поставке по проданному вам товару
В этом случае у вас не будет никакой красноты, все будет как положено.

[Shayk]

Сообщение от Log_in

Вы будете отражать следующим образом

а НДС (вх.) как в этой ситуации отражать?

[Log_in]

Сообщение от Shayk

а НДС (вх.) как в этой ситуации отражать?

если про время, то момент перехода права собственности, т.е. когда будут документы на покупку.

[Shayk]

Сообщение от Log_in

если про время

нет про 1с, каким документом отразить эту операции

Сообщение от Log_in

Дт мат.ценности Кт 66 - когда оформляете накладную
Дт 66 Кт 60 - когда поставщик выдал вам документы по поставке по проданному вам товару

и ндс при этом по дате

Сообщение от Log_in

когда будут документы на покупку.

[Log_in]

Shayk,в 1с - не могу сказать каким документом.
попробуйте начать искать отсюда
http://forum.klerk.ru/archive/index.php/t-227891.html
http://forum.infostart.ru/forum83/topic52161/

[LexSedLex]

Понял! Спасибо большое! А что делать с красными цифрами сейчас не посоветуете? Там продажи то было такой на сумму наверно 30 000 рублей.Как бы в отчёте указать, что мы за эту сумму все налоги заплатим? Из за неопытности просто не до конца понимаю серьёзность ситуации.

[Log_in]

Сообщение от LexSedLex

А что делать с красными цифрами сейчас не посоветуете?

по сути - красного у вас быть не должно.
когда пришел товар, даже если нет на него документы, оформляете на склад накладной (без накладной МОЛ не может принимать и хранить у себя какие-либо ценности).

Сообщение от LexSedLex

Как бы в отчёте указать, что мы за эту сумму все налоги заплатим?

о каком отчете и налоге идет речь? Если продали, то так и отражаете весь объем реализации и с него считаете НДС, налог на прибыль - затраты будут формироваться исходя из вашей учетной политики (т.е. оценка стоимости товаров, по которым у вас нет документов). В чем затруднение, какой показатель отчетов смущает?

[Shayk]

LexSedLex, пока вы не оприходуете товар и не уберете красноту по счету 41 у вас в декларации по налогу на прибыль не будет заполнен расход (стоимость товаров для перепродажи)
честно сказать даже не знаю как закрытие месяца в 1с реагирует на красноту
у вас месяц/квартал программа нормально закрывает?

[LexSedLex]

Налог на прибыль...
Да все месяца закрываются без проблем. Год закрыл. Ну вот висят некоторые суммы красные. Я как понял, что если не уберу эту проблему то уменьшу налог на прибыль?
А если вручную заплатить за эту реализацию налог?

[Вес`на]

Сообщение от LexSedLex

А если вручную заплатить за эту реализацию налог?

а если просто взять у поставщика документы на приход прошлым годом?

[LexSedLex]

Нет не даст такие документы. Давно он год и квартал тот закрыл.
Есть сырьё, которое мы обычно используем для изготовления, у нас на балансе висит. Может указать, что мы сами произвели готовую продукцию через 43 счет?

[ILD17]

LexSedLex, Если вам оформляют документы раз в месяц, то как у вас может быть краснота по 41 счету? И у вас не формируется расход, с доходом у вас все в порядке.

[LexSedLex]

ILD17 потому что фактически мы продали пару раз товар, который сами сделали. У бухгалтера прошлого спрашивал, можно ли так продать товар? Продать товар не имея его на складе? Сказала - да можно.
А потом я узнал, что нельзя. Бухгалтера того метлой и теперь сам занимаюсь этим. А краснота эта осталась.
Я хочу сделать так, чтобы налоговая ко мне не прикапалась =) В том числе путём переплаты налогов по этой реализации.

[Log_in]

ILD17, возможно оформление происходит не последним днем месяца и/или включает в себя не весь объем отгруженных ценностей по состоянию на конец месяца.

[Log_in]

LexSedLex, , ну так вы его из чего на чем и кем изготовили?
себестоимость изготовления нужно определить, все затраты аккумулируются из них и складывается себестоимость созданных ценностей , которые приходуются списанием себестоимости и приходом на склад.

[LexSedLex]

Из сырья на станке который мы арендовали в безвозмездной форме? Я бы такой договор смог бы оформить. Там же такая же продажа была копеечная. Тыс. на 20-30.

[Log_in]

ну так сырье должно откуда-то появиться, работнику за работу нужно заплатить, оборудование должно электирчество потребить ))) там веревочка длинная.

Схема такая, в момент расхода (отпуск в произвдство)
Дт счета затрат Кт сырье, услуги, работа

Когда изделие/я готовы выпуск продукции
Дт сч. учета готовой продукции Кт счет затрат

а потом уже реализация