Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 30.06.2015
Сообщений: 90
Спасибо: 1
|
![]()
Добрый день!Читаю ст 54 НК в редакции от 28.12.2016г. и не догоняю.Подскажите -документ прихода от 31.12.2016 поступил в апреле 2017 года (без ндс). поставила в приход 31.03.17 Отправила корректировку прибыли за 1 кв.Сумма этого документа стоит в 400 строке с указанием за 2016год.Звонит тетенька из налоговой и просит отправить корректировку за 2016 год и 1кв 2017.-то есть убрать этот документ в 2016год. Налоговый период закончился все отчеты сданы-не понимаю.Что изменилось? раньше всегда правили в текущем-на документе стоит входящее 31.03.
а как же п.1 ст 54 -Налогоплательщик вправе провести перерасчет налоговой базы и суммы налога за налоговый (отчетный) период, в котором выявлены ошибки (искажения), относящиеся к прошлым налоговым (отчетным) периодам, также и в тех случаях, когда допущенные ошибки (искажения) привели к излишней уплате налога.? Последний раз редактировалось СветланаСмол; 22.06.2017 в 10:03. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
Сумма не учтенных расходов признается как отдельный вид расходов текущего периода. В декларации по налогу на прибыль такие расходы отражаются в строке 400 Приложения N 2 к Листу 02
объясните тетеньке, что вы тем самым налоговую базу 2016г. уменьшаете, а не увеличиваете
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | СветланаСмол (22.06.2017) |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 30.06.2015
Сообщений: 90
Спасибо: 1
|
![]()
Спасибо!Тетенька говорит напишите "поясниловочку"-ее слово...притом требования о предоставлении пояснений не отправила-и кому писать?просто так решила я вот вам пояснить...
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
Я бы не стала вообще ничего писать, пока требование не пришлют. По телефону пусть приветы передает тетенька
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | СветланаСмол (22.06.2017) |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|