Заполнение формы 769

[ЮляKa]

Добрый день! Помогите, пожалуйста, правильно разнести данные в форму 769, мы бюджетное учреждение. Спасибо!

[ЮляKa]

Неужели нет никого, кто заполняет форму 0503769 по кредиторке? Пожалуйста, подскажите

[Власа]

гр. 1- полный номер счета,
гр.2 - начальное сальдо, 62495,54,
гр. 5- Дебетовый оборот счета, 410278,83,
гр.7- Кредитовый оборот счета, 434029,70,
гр.9- конечное сальдо, 38744,66
И еще один моментик- у вас ДЕБИТОРКА, поэтому отражаете все в дебиторской задолженности.

[ЮляKa]

то есть все движение я должна показать в разделе дебиторка? я думала, что там только остатки по дебету отражаются, а все остальное в разделе кредиторской задолженности, ведь счет пассивный

[Власа]

тогда у вас не пойдут контроли

[ЮляKa]

Просто есть письмо Минфина № 02-07-07/39110 от 04.07.2016, там приложена таблица по заполнению, где указано, что при таких остатках по этому счету в дебиторке отражается только Сн и та часть оборота, которая меняет остаток по счету, а все остальное в кредиторке. Вот я и сомневаюсь, такая ситуация у нас впервые

[Власа]

Ну, по анализу счета не скажешь, что и как у Вас там менялось.

[Власа]

Вы должны разбить свой анализ по периодам- где у Вас менялась дебиторка на кредиторку (если это вообще было), и исходя уже из этих оборотов, разбить их по задолженностям.

[Власа]

ЮляKa, на примере.

Начальное сальдо - дебетовое, 500 руб.
1. Начисляем взносы за месяц:
Дт 109 Кт 303.02- 800 руб.
Это уменьшение дебиторки, 500 руб.
увеличение кредиторки -300 руб.

2. Перечисляем взносы:
Дт 30302 Кт 20111 - 300 руб.
Это уменьшение кредиторки

3. Наступает след. месяц, начисляем взносы
Дт 109 Кт 30302- 700 руб.
Увеличение кредиторки

4. Начисляем пособия за счет ФСС, больн.листы
Дт 30302 Кт 30213 - 2000
Уменьшение кредиторки- 700 руб.
Увеличение дебиторки -1300

5.Возместил ФСС расходы
Дт 20111 Кт 30302 -1300
Уменьшение дебиторки

6. Настал третий месяц, начислили пособия и больн.листы
Дт 30302 Кт 30213- 1000
Увеличение дебиторки

7. Начисляем взносы
Дт 109 Кт 30302- 750 руб
Уменьшение дебиторки

Конечное сальдо- дебетовое, 250 руб.

Получается, по дебиторской задолженности отражаем:
Начальный остаток- 500
Увеличение задолженности- 2300 (1300 опер.4+ 1000 опер.6)
Уменьшение задолженности- 2550 (500 опер.1+1300 опер.5+750 опер.7)
Конечный остаток 250 (контроль: 500+2300-2550=750)

По кредиторской задолженности отражаем:
остатков нет,
увеличение - 1000 (300 опер.1 + 700 опер.3)
уменьшение- 1000 (300 опер.2 + 700 опер.4)

Ну, вот как-то так.

[Veselenochka]

Сообщение от ЮляKa

Просто есть письмо Минфина № 02-07-07/39110 от 04.07.2016, там приложена таблица по заполнению, где указано, что при таких остатках по этому счету в дебиторке отражается только Сн и та часть оборота, которая меняет остаток по счету, а все остальное в кредиторке. Вот я и сомневаюсь, такая ситуация у нас впервые

все верно. при таких остатках в дебиторке отражаете только оборот, меняющий остаток.
остальное - оборотами в кредиторку, с нулевым остатком

[Власа]

если остаток вообще менялся.....

[ЮляKa]

Поставлю точку в вопросе. Заполняться должно, как я и писала постом выше. Спасибо всем ответившим.

[Власа]

то есть как?

[ЮляKa]

Власа, на основании письма Минфина № 02-07-07/39110 от 04.07.2016

[Власа]

то, что на основании письма, это понятно....