Выплата дивидендов

[Lisa-Mari]

Сообщение от Вес`на

Вначале в феврале проводка по начислению, в конце года закроете 68-ой обратной проводкой.

Так?
27 февраля:
Дт81 Кт75 4900 Иванов
Дт75 Кт51 4900 выплата Иванову
Дт80 Иванов Кт80 ООО 4900
Дт80 ООО Кт80 Петров 4900
Дт84 Кт81 4900 Иванов
Дт75 Иванов Кт68.01 637

31 декабря:
Дт68.01 Кт75 Петров 637

[Lisa-Mari]

На счет 6НДФЛ. Как в 1 разделе отразить я поняла. А во втором?
100 - 27.02.17.
110 - 27.02.17.
120 - 27.02.17.
130 - 4900
140 - 637

[Lisa-Mari]

http://www.ibuh.ru/taxes/3851/56182/
Наткнулась на статью. Из нее следует, что вышедший учред сам подаёт сведения и уплачивает НДФЛ, а не ООО из которой он вышел. Что-то я совсем запуталась((

И вот все таки мучает вопрос про второго учреда. Если доля вышедшего участника досталась оставшемуся - тут надо что-то с НДФЛ дела - начислять/перечислять?

[ptihka]

Lisa-Mari, ООО будет налоговым агентом по удержанию и уплате в бюджет НДФЛ, если есть с чего удерживать. Следовательно, отчитаться тоже ООО должно.

[Lisa-Mari]

Сообщение от ptihka

Lisa-Mari, ООО будет налоговым агентом по удержанию и уплате в бюджет НДФЛ, если есть с чего удерживать. Следовательно, отчитаться тоже ООО должно.

Я выше в постах 81 и 82 писала - можете проверить мою писанину?

[Lisa-Mari]

Вычитала, что можно выплатить эту долю не позднее года, с момента выхода... А если сделать расходник текущим числом и НДФЛ перечислить? Ведь решение от 27 февраля 2017 года - как раз укладываемся в год. Тогда все эти цифры пойдут уже в отчетность 2018 года. Как считаете, не лучший ли это выход?

[Вес`на]

У вас же все выплачено?

[Lisa-Mari]

Сообщение от Вес`на

У вас же все выплачено?

Сегодня история получила продолжение. Так как директор не помнит ничего, он позвонил тому вышедшему, который сказал, что расходник он не подписывал... У меня слов нет приличных. Дама из юрфирмы утверждала, что РКО был подписан в тот день, когда подписывались решение. Видимо теперь просто подпишет вышедший РКО прошлым февралем за минусом НДФЛ и перечислю НДФЛ сейчас. Иначе просто дурдом какой-то.