Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
26.02.2018, 22:32 | #1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 26.02.2018
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
Как заполнить 6-НДФЛ, если недоудержали налог
Добрый день! При подготовке справок 2-НДФЛ за 2017г. в феврале, обнаружила, что 2-м сотрудникам программа неправильно округлила НДФЛ, в меньшую сторону, у одного в июне на 1 рубль, у другого в сентябре на 1 рубль. В итоге разница, между начисленным, удержанным налогом в 6-НДФЛ и в справках 2-НДФЛ, составляет 2 рубля. Зарплата за декабрь и январь выплачена, 2 рубля прошлогоднего НДФЛ удержала с январской зарплаты при выплате в феврале. Подскажите пожалуйста как сделать правильно.
Сдаю корр. отчеты: за полугодие, где по строке 040 добавляю 1 рубль, за 9 мес, где по строке 040 добавляю 2 рубля, теперь в годовом 040 строка правильно, т.е. исчисленный налог сходиться с 2-НДФЛ. А как быть со строками 140? Если в отчете за 9 мес. поставить, что 1 рубль удержан при выплате з/п за июнь в июле, то будет неправильно, ведь он фактически удержан в феврале, так же и с годовым отчетом, если поставить, что 1 рубль удержан при выплате з/п за сентябрь в октябре. Или не корректировать строку 140 в 2017г., а показать 2 рубля в удержанной сумме 1 кв.2018? И как перечислять эти 2 рубля, отдельными платежками за июнь и сентябрь или одним платежом за 2017г.? |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|