Исправление ошибок прошлых периодов

[Катюха]

Нужен совет.
2016 год были оказаны услуги, в силу различных обстоятельств, они не оплачены и контрагент настаивает на документах текущем числом.
Возможно ли исправить ошибку текущем периодом в налоговом учете, т.е. не сдавать уточненки.
Ведь, если сумма привела к переплате налога, то ошибку можно исправить в том периоде, в котором она была обнаружена. Или есть тут какие-то подводные камни?

[Вес`на]

Сообщение от Катюха

2016 год были оказаны услуги, в силу различных обстоятельств, они не оплачены и контрагент настаивает на документах текущем числом

чем датирование документа 2016 годом препятствует оплате?

[Катюха]

Сообщение от Вес`на

чем датирование документа 2016 годом препятствует оплате?

вот спроси у них...

Какая-то принципиальная позиция у них давайте документы 2018-м годом будет оплата, нет досвидос.
Мне кажется они просто к учету документы не приняли.
Короче, я уже объясняла своим, что они легко могут принять документы 2016 года. Пока пытаются договориться.
Но ввиду того, что события могут развиваться разными путями и деньги важнее, вот и хочу понять, могу ли я все исправить текущим годом, дабы не сдавать уточненки.

[Вес`на]

Сообщение от Катюха

могу ли я все исправить текущим годом, дабы не сдавать уточненки.

у тебя НДС нет? Его ты на текущий период не перетащишь. Да и с прибыльной будут проблемы

[Вес`на]

ВСЕГДА ЛИ НУЖНО ИСПРАВЛЯТЬ ОШИБКИ.doc

не руководство к действию, так ради информации, шла мимо и нашла

[Катюха]

Сообщение от Вес`на

у тебя НДС нет?

тут есть

Сообщение от Вес`на

Его ты на текущий период не перетащишь.

так доп лист и новая реализация в текущем

Сообщение от Вес`на

Да и с прибыльной будут проблемы

а какие?

[Катюха]

Сообщение от Вес`на

не руководство к действию, так ради информации, шла мимо и нашла

хммм, оно то конечно верно и геморроя меньше.
Ну вот зависшая дебиторка - не есть гуд.

[Вес`на]

Сообщение от Катюха

так доп лист и новая реализация в текущем

на каком основании доплист? Да ещё в текущем периоде? НДС исправлять придется уточненкой

[Вес`на]

Сообщение от Катюха

а какие?

если бы ты расходы лишние учла, которые привели к излишней уплате налога, было бы проще. А ты доходную часть убираешь, требование, запрос документов, оснований для изъятия выручки из 2016 года неизбежны.

[Катюха]

Сообщение от Вес`на

НДС исправлять придется уточненкой

пилин точно
Значит по НДС все равно уточненка-камералка-возможно придирки налоргов...

[Катюха]

Вес`на, спасибо.
Я поняла по НДС без уточненки ни как не обойтись.
Как всегда выручила.

[Вес`на]

Стопудово. А уменьшение реализации вообще опа

[prichinovviktor]

Сообщение от Катюха

2016 год были оказаны услуги, в силу различных обстоятельств, они не оплачены и контрагент настаивает на документах текущем числом.
Возможно ли исправить ошибку текущем периодом в налоговом учете, т.е. не сдавать уточненки.

А что вы собрались исправлять, у вас нет ошибок и исправлять нечего ... тут выхода может быть два ...

1. Ставите дату документов 2018 год, в содержании пишите за услуги оказанные в 2016 году ... ну в смысле содержание как должно было бы быть в 2016 году. (По факту делаете дубликат документов 2016 года. Тогда у вас ничего не возникает, заказчик оплачивает услуги вы закрываете дебиторскую задолженность, надеюсь она отражена уже в учете.)

2. Показываете как новые оказанные услуги, со всеми вытекающими последствиями по налогообложению этой операции.

3. Ну и вариант, третий, самый правильный, упираетесь и говорите, что так делать нельзя и вы в махинациях всяких участвовать не будите )

[MarinaAnna]

Катюха, А у тебя этот документ реализации есть подписанный с их стороны ? Я имею ввиду, они его в 2016 году подписали, а у себя принять его к учету забыли ? Или вообще нет подписанного документа ?

[Катюха]

Сообщение от MarinaAnna

А у тебя этот документ реализации есть подписанный с их стороны ?

это услуги (работы)
Подписанного нет с их стороны.

[ptihka]

Катюха, если есть договор подписанный с обеих сторон, то акты не обязательны (по крайней мере для арбитража, тьху-тьху).

[Катюха]

Сообщение от ptihka

если есть договор подписанный с обеих сторон, то акты не обязательны (по крайней мере для арбитража, тьху-тьху).

договор есть, судиться не хотят, хотят по-любовно, т.к. наш косяк тоже есть)))

[ptihka]

Катюха, если бы хотели "полюбовно", то Вас бы по НДС и прибыли (двум ! федеральным налогам, которых так "обожают" в ИФНС) не подставляли. Если бы было увеличение доходной части, я бы им пошла навстречу, в противном случае - это не полюбовно, а подстава. Попробуй им и руководству это объяснить. У всех есть какие-нить "косяки", но должны же быть разумные пределы. Надо прийти к консенсусу... ))

[Катюха]

Сообщение от ptihka

Попробуй им и руководству это объяснить.

мои это понимают и пытаются разрешить вопрос
Мдаа, чет я даже и не представляла, что уменьшение доходной части, приведет к таким последствиям.
Спасибо, всем.

[ptihka]

Катюха, удачи вам!