Восстановление НДС

[Анна140893]

Добрый день!
Есть товар, который мы списываем для нужд офиса (с 41 на 26 счет), есть товар который списываем при инвентаризации и при порче (с 41 на 94 счет), подскажите нужно ли восстанавливать НДС (какие проводки должны быть) и как правильно это сделать в 1с? (на сколько я понимаю программа это автоматически не делает).

[Среда]

Для 1С8.2 меню Покупка - Ведение книги покупок - Восстановление НДС

[Entry]

По всем этим вопросам есть две точки зрения и как списывать, так и принимать к вычету, поэтому автоматически эта операция не отрабатывает т.к это решение пользователя.
Если сразу понимаете, что к вычету не берете НДС, то так Операции - Закрытие периода - Регламентные операции НДС - Создать - Списание НДС. Д 91.02 К 19.
Если уже взяли в зачет т.к не знали дальнейшую судьбу товара, то восстановить сначала и потом списать т.е Операции - Закрытие периода - Регламентные операции НДС - Создать - Восстановление НДС. Д 19 К 68.02. Списать НДС можно прямо в этом документе, проставив галочку в форме Списать восстановленный НДС на затраты. Документ в полуручном режиме заполняется т.е все поля проверять и все галочки.

[Анна140893]

Сообщение от Entry

По всем этим вопросам есть две точки зрения и как списывать, так и принимать к вычету, поэтому автоматически эта операция не отрабатывает т.к это решение пользователя.
Если сразу понимаете, что к вычету не берете НДС, то так Операции - Закрытие периода - Регламентные операции НДС - Создать - Списание НДС. Д 91.02 К 19.
Если уже взяли в зачет т.к не знали дальнейшую судьбу товара, то восстановить сначала и потом списать т.е Операции - Закрытие периода - Регламентные операции НДС - Создать - Восстановление НДС. Д 19 К 68.02. Списать НДС можно прямо в этом документе, проставив галочку в форме Списать восстановленный НДС на затраты. Документ в полуручном режиме заполняется т.е все поля проверять и все галочки.

Но если ссылаться на 170 НК РФ, то в статье нет моих случаев для восстановления НДС, значит и восстанавливать его не надо....

[Вес`на]

Сообщение от Анна140893

Но если ссылаться на 170 НК РФ, то в статье нет моих случаев для восстановления НДС

если ссылаться на НК то нет. Однако налоговая считает что надо, т.к. товар в дальнейшем используется в операциях не облагаемых НДС. Поэтому и

Сообщение от Entry

По всем этим вопросам есть две точки зрения

и решать только вам. Если сумма НДС незначительна, то можно и не восстанавливать. А если сумма приличная, то во избежание споров с налоргами лучше все-таки восстановить. ИМХО

[Среда]

Спасите-помогите...
Сделала восстановление НДС
Ну просто отчего-то с 2015 года висело там -0,01
Соответственно восстановилось 0,01
Теперь это в книге продаж отражается...
На кой оно мне там? Куда деть?
Убрать восстановление и сделать проводку вручную?

[Б_С_К]

Сообщение от Среда

На кой оно мне там? Куда деть?

Среда, попробуй сделать ручную корректировку проводок и убрать дату события на вкладке НДС Продажи

[Среда]

ни на что не повлияло

[АннаН]

Среда, попробуй зайти в проводки и удалить запись из регистра НДС продажи полностью

[Среда]

Сообщение от АннаН

удалить запись из регистра НДС продажи полностью

да, так убралось из книги.
Только не будет ли эта копейка больше нигде висеть?

[АннаН]

Среда, в регистрах скорее всего будет. Но в оборотке эта копейка спишется.
Надо попробовать создать еще одно восстановление и заполнить автоматически
у тебя эта копейка же при заполнении туда попала?

[Среда]

Сообщение от АннаН

Надо попробовать создать еще одно восстановление и заполнить автоматически
у тебя эта копейка же при заполнении туда попала?

вроде бы нет )))
И даже проверка не выдала ошибку.