Налоговая подала в суд о возбуждении дела по банкротству

[Баскова]

Здравствуйте. ООО на ОСНО, метод начисления. Покупатель не заплатил нам за услуги в 2015 году, в 4 кв.2016 мы судились,суд выиграли.Помимо основного долга, покупателю была начислена огромная неустойка (так как в договоре был прописан 0,1%). Было решение суда в 4 кв.2016 г. Значит мы должны были включить в доход сумму неустойки по решению суда,но не включили,так как не было денег на оплату налога на прибыль с не полученного дохода. С должника ни копейки не получили. В январе 2018 приставы вернули ИЛ без исполнения- у должника отсутствует имущество...В марте 2018 года с налоговой приходит письмо(видимо они просматривают сайт Арбитражного суда), что было у вас такое-то решение суда,получен у вас доход,должны подать корректирующую декларацию по налогу на прибыль за 4 кв.2016 год и заплатить налог.Подали,налог нам начислили,но платить нечем.Фирма деятельность не ведет с октября 2018 г. Фирма нашего должника была закрыта в сентябре 2018 года.Причем закрылись они очень быстро. Не знаю как они могли закрыться с такой кредиторской задолженностью. Значит они ее не показали.В 1 квартале 2018 года по принятому решению директора сумму долга списали и включили в расход в 1 кв.2018 г.
Сейчас налоговая подала на нас в суд о возбуждении дела по банкротству.Суд будет в январе 2020. Сейчас нам нужно предоставить список дебиторов,кредиторов,отзыв на заявление, баланс... Директор и учредитель в отзыве буду указывать на то,что денег мы не получили с должника и поэтому не можем заплатить налог с несуществующего дохода (хотя у нас метод начисления - и не важно получен доход или нет). Я подготовила список дебиторов (ну он практически пустой). Директор настаивает на том, что в этот список нужно включить ту фирму-должника и сумму,которую мы уже списали и включили в расход.Я этого сделать не могу, так как эта сумма уже не числится у нас как дебиторская задолженность и в балансе ее нет. Подскажите,пожалуйста,как поступить. Может в отзыве как-то описать ситуацию по фирме должнику и к отзыву просто приложить ИЛ и постановление пристава о возврате ИЛ. Или может сделать отдельный список - Д задолженность по состоянию на 18.01.18 (до списания). Я думаю, нас это не спасет никак.

[ptihka]

Баскова, опишите всю ситуацию в пояснительной записке.

[Среда]

то, что Вы у себя в учёте что-то там списали - не значит, что должник перестал быть должен. У Вас есть решение суда. Как списали - так и восстановите!
Ну это чисто мои рассуждения.
т.е. я бы включала фирму-должника в список и не парилась бы.

[Баскова]

Сообщение от Среда

то, что Вы у себя в учёте что-то там списали - не значит, что должник перестал быть должен. У Вас есть решение суда. Как списали - так и восстановите!
Ну это чисто мои рассуждения.
т.е. я бы включала фирму-должника в список и не парилась бы.

так по балансу нет этой задолженности.

[Среда]

ну так и объяснить, что да, получили ИЛ о прекращении производства и списали сумму.

А вообще зачем директор хочет их туда включить? Если та фирма ликвидирована, то как бы и вообще включать некого...

[Баскова]

Думаете включить лучше в список дебиторов, а не отдельно составить пояснительную записку?

[Среда]

Если этот список должен сходить с балансом - то конечно лучше отлельно

Вопрос зачем вообще? Долг списаои, фирмы нет... зачем и кого включать?

[Баскова]

Сообщение от Среда

Если этот список должен сходить с балансом - то конечно лучше отлельно

Вопрос зачем вообще? Долг списаои, фирмы нет... зачем и кого включать?

вот хочется им.напирают на то,что мы налог не заплатили из-за того,что нам не оплатил должник.

[Среда]

думаете, что вас там будут спрашивать почему не уплатили долг?
можно подумать это кого-то волнует
в реале вы его не уплатили, потому, что не было денег, вот поэтому и банкротят... Были бы деньги, доходы, обороты... и ни при чем был бы никакой должник.

[Вес`на]

Сообщение от Баскова

В 1 квартале 2018 года по принятому решению директора сумму долга списали и включили в расход в 1 кв.2018 г.

кредиторка должна была быть списана в связи с ликвидацией должника

Сообщение от Баскова

Фирма нашего должника была закрыта в сентябре 2018 года

т.е. в сентябре 2018г. С забаланса. Т.е. на сегодня у вас даже за балансом этого долга нет