Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,937
Спасибо: 37
|
![]()
Собственно весь вопрос - как списать товар, чтобы он не попал в прибыль?
Я попробовала сделать: документом "перемещение товара" перенесла товар с 40 на 10. Потом "Требование-накладная" списала его указав статью затрат "Не учитываемые в целях налогообложения". Вроде все получилось - товар ушел, прибыль не уменьшалась. А может как-то можно сделать это еще проще и лучше? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Чертополох
|
![]()
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,937
Спасибо: 37
|
![]()
Ну смысл верный?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Чертополох
|
![]()
Смысл - верный.
Вот только не случилось бы, что НДС с этого товара надо восстанавливать...
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,937
Спасибо: 37
|
![]()
Как это??? Блин, что-то я не подумала... А почему такое может быть?
Последний раз редактировалось Lisa-Mari; 29.01.2020 в 13:57. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Чертополох
|
![]()
потому, что если мы что-то покупаем и используем куда-то не учитывая в целях налогообложения, то с какого перепугу мы НДС с этого берём к вычету?
Это тогда бескрайние просторы для уменьшения НДС появятся... Конкретнее надо гуглить законы...
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | glad (29.01.2020) |
![]() |
#7 |
Чертополох
|
![]()
официальная позиция уполномоченных органов состоит в том, что суммы НДС, ранее правомерно принятые к вычету по товарам, которые в дальнейшем утилизируются (списываются), подлежат восстановлению, так как выбытие товаров по причинам, не связанным с реализацией или безвозмездной передачей, объектом обложения НДС не является (письма Минфина России от 21.01.2016 N 03-03-06/1/1997, от 19.03.2015 N 03-07-11/15015, от 05.07.2011 N 03-03-06/1/397, от 04.07.2011 N 03-03-06/1/387, от 07.06.2011 N 03-03-06/1/332, от 24.04.2008 N 03-07-11/161, ФНС России от 20.11.2007 N ШТ-6-03/899@).
НК ст.170 п.3 3. Суммы налога, принятые к вычету налогоплательщиком по товарам (работам, услугам), в том числе по основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам в порядке, предусмотренном настоящей главой, подлежат восстановлению налогоплательщиком в случаях: 2) дальнейшего использования таких товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, и имущественных прав для осуществления операций, указанных в пункте 2 настоящей статьи...
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,937
Спасибо: 37
|
![]()
Среда, спасибо.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Разработчик программы
Регистрация: 24.12.2009
Адрес: 107553 Москва, 1-я Пугачевская ул., дом 25, 5-й этаж, тел. +7 (495) 280-08-36
Сообщений: 1,380
Спасибо: 37
|
![]()
См. Налоговый кодекс статья 170
Статья 170. Порядок отнесения сумм налога на затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг) Последний раз редактировалось Инфо-Бухгалтер; 29.01.2020 в 18:47. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,937
Спасибо: 37
|
![]()
Попробую объяснить ситуацию, может что посоветуете. В конторе сидят офигенные молодцы и продают электротовары. И порой делают такую хрень:
покупают товары, например, у троих поставщиков - там шкафы, выключатели, автоматы, провода, продают одному, и пишут в реализации шкаф в сборке, то бишь они в одну эту позицию засунули кучу других. Ну то что они гады- я им говорила, но эти гады порой забывают мне сообщить что же входит в этот шкаф и когда я делаю реализацию, то и продаю один шкаф. Потом проходит до хрена времени и выясняется что там много что было. В итоге у меня на 41 висит много чего, что уже по факту продано. Вот я и подумала, что может это как-то списать так, чтобы "очистить" 41 счет, так как этого там по факту и нет, но и что бы это списание не уменьшило прибыль. Вот как я описала выше - разве это не может мне подправить проблему? Товар продан - НДС начислен, прибыль тоже посчитана, но товар завис, а по факту его уже нет давно. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | ||
Чертополох
|
![]()
почему не хотите уменьшить?
товар реально куплен и раельно продан, доход получен, а расход не учтён... вы так фирму по миру пустите ) впихнуть в новый шкаф )) Цитата:
Цитата:
Если делать производством - то переводить всё из товаров в материалы. И в Вашем случае так будет удобнее, поскольку можно выкручиваться будет. Продали шкаф и продали. В конце месяца остатки сверили, и всё, чего нет - списали на производство.
__________________
![]() |
||
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Lisa-Mari (30.01.2020) |
![]() |
#12 |
Чертополох
|
![]()
А как вы списываете в продажу тот шкаф, который поступил, если они продали совсем другой, с другим названием?
При перепродаже товара вы не должны менять название. Если оно поменялось, значит с предметом что-то делали. И если они продали не тот шкаф, который купили (полосатый 1 шт), а "шкаф в сборке" 1 шт - то идём/звоним/пишем и спрашиваем - где и что. Вообще надо бы донести до руководства, чтобы разрулили ситуацию Поскольку как можно ситуацию поставить: Купили шкаф, продали шкаф. Остатки посчитали - нет части товара. Где товар? Украли! Повесить на парней мат.ответственность. Иначе это не побороть. Каждая гайка должна быть учтена и если поступила, то или продаться или быть на месте. И, если честно, Вы на самом деле не знаете, может они и прада часть выключателей и прочего полезного домой себе утащили.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,937
Спасибо: 37
|
![]()
Я потом напишу кое-что, сейчас некогда. Они вообще порой покупают товар с названием А, а когда продают то пишут Б - я им говорила миллион раз, что нельзя, а они "А что мы сделаем? Завод (ну которому продают) хочет чтобы было написано так". И все.
Домой там точно ничего не утаскивается. |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Чертополох
|
![]()
комплектацию хотя бы...
Вы же понимаете, что не можете продать то, чего нет? Приходуете по документам, там и название и ГТД. Продаёте ведь эту же позицию.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,937
Спасибо: 37
|
![]()
Получается так, что они делают реализацию у себя в проге, а мне дают бумажные документы. Я заношу их себе. То есть и приход и их реализацию. Если вижу такой вот шкаф - то спрашиваю что там сидит, и у себя в проге в реализации расписываю по позициям, чтобы списалось все с 41. Но порой я не понимаю, что это что-то сборное, а они молчат, и зависает остаток...
Я так понимаю, я все делала не верно, когда такой сборный товар продавала у себя в проге по позициям? Надо было производством? Или это не критично? Просто я продолжила делать как предыдущий бух. Оказывается, не так надо было. Теперь буду делать через производство. |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Чертополох
|
![]()
ну если Вы выходите на ту же сумму реализации, т.е. у вас ведь должны совпадать сч/ф с покупателем, то в общем не смертельно это всё.
Просто выходит, что у Вас бумажные документы, подписанные покупателем, не совпадают с теми, что сделаны в программе. Ну вроде тоже не смертельно. И во всяком случае лучше так, чем списывать товар на непринимаемые, это вот точно не надо. А не могут ваши добры-молодцы перечислять все комплектующие прямо в названии шкафа? Пусть купили А, продают Б, но в наименовании так и пишут: Шкаф Б. В составе: шуруп, гайка, кнопка. Типа характеристики. тогда должен быть не товар, а материалы. А как я понимаю, что-то Вы и по отдельности реально как товар можете продать... Короче будет путаница. Правильно конечно делать либо комплектацию (кстати, может она Вам больше подойдёт?) либо производство. Но вот на счёт критичности как Вы делали не скажу... Так то по сути ни на что не влияет, суммы те же, итоги те же. Просто несовпадение бумаги и программы... Надо бы ещё чьё-то мнение.
__________________
![]() Последний раз редактировалось Среда; 30.01.2020 в 09:13. |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Чертополох
|
![]()
документом "комплектация"
проводки будут Д41 К41 тот, что ваши ребята и отдают.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
они вам должны делать спецификацию шкафа, какие позиции на него из приобретенных ушли. Приходовать все на 10 счет и вести производство. Не похожа их деятельность на оптовую торговлю
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Lisa-Mari, у вас нет непринимаемых расходов. Просто должна быть с/с 1000 руб., а вы показали 1 руб. и переплатили н/прибыль.
А сейчас ошибку обнаружили. Но не знаете, какой период. Можно списать в Д 91.02, а можно и 90.02 В н/прибыль есть специальные строки для таких ошибок. Если прямо по правилам. Или как обычную с/с. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|