Поступление на р/с взысканных д/с по исполнительному листу с должника

[Loewe]

Добрый день!
вопрос по списанию д/с, поступающих на р/с компании от должника по исполнительному листу
вот они копятся на Кт 76.09
а как их списать правильно?

с уважением,

[Lem@n]

Закрываете счет, где образовалась эта задолженность

[Loewe]

Добрый день!
посмотрела сейчас на эту задолженность
она образовалась в 2014 г., списана в 2017 году
исполнительный лист от 2015 г.

а платежи по ней начались только в апреле 2020 г.
и куда теперь их...

[Lem@n]

Сообщение от Loewe

Добрый день!
посмотрела сейчас на эту задолженность
она образовалась в 2014 г., списана в 2017 году
исполнительный лист от 2015 г.

а платежи по ней начались только в апреле 2020 г.
и куда теперь их...

Может быть сделать обратную проводку от списания (учитывая, что она тогда еще затрагивала) и дальше закрывать ее платежами?

[АннаН]

просто сразу в доходы включайте, на 91 счет
вы же в расходы ее тогда списали, значит теперь в доход включайте

[Loewe]

спасибо!
а я могу провести этот доход 01.07 и принять к налоговому учету?
ну не обращали раньше на него никакого внимания..

что делать, все же нужно вовремя проводить..
я злюсь, но что делать

[АннаН]

Сообщение от Loewe

спасибо!
а я могу провести этот доход 01.07 и принять к налоговому учету?
ну не обращали раньше на него никакого внимания..

что делать, все же нужно вовремя проводить..
я злюсь, но что делать

делать-то конечно можете, но так нельзя, если будет выездная проверка, то все вскроется
Вы же занижали базу для налога на прибыль, не включая сумму в доход
Надо сдавать уточненки и доплачивать.

[Loewe]

добрый день!
т.е. мы провели реализацию - уплатили налоги
спустя 3 года списали задолженность в расходы
поступают платежи по ИЛ - это снова наш доход и налоги?


а если бы она еще не была списана - то ничего не нужно было бы платить?

с уважением,

[АннаН]

Loewe, вы в расход задолженность списали? списали
так почему вас удивляет, что вы сейчас должны включить ее в доход?
если бы она была не списана, то конечно не надо было бы
но в том периоде, в котором вы ее списали, у вас был бы налог к уплате больше
считайте, что вы восстанавливаете тот ваш расход
когда списывали уменьшили базу, теперь обратно увеличиваете

[Loewe]

добрый день!
спасибо, я уяснила

спасибо за ваше разъяснение