Дивиденды. В выписке дата ндфл программа ставит сама и не ту..

[Sima]

Добрый вечер, подскажите пожалуйста:
26,09 начислили и выплатили дивиденды.
26,09 перечислили ндфл.
Разношу выписку и тут если смотреть проводки, то
26.09.24 Д 75,02 к 51
а 07.10.24 !!! Д68.01.2 К68,5

Почему появилась дата 07.10?

[Sima]

Из-за этой даты сч 68.90 не закрывается на 30.09 (а будет закрыт только 07.10.24)
Помогите пожалуйста разобраться...

[Lem@n]

Сообщение от Sima

Из-за этой даты сч 68.90 не закрывается на 30.09 (а будет закрыт только 07.10.24)
Помогите пожалуйста разобраться...

А Уведомление когда подали?
Кстати, а почему налог 180000, а не 156000?

[Sima]

уведомление 30.09 подали.
а процент 15%, так как уже больше 5 млн ген дир получил в этом году

[MarinaAnna]

Sima, Видимо программа проставляет автоматически срок уплаты НДФЛ за период с 23 сентября по 30 сентября по последнему дню уплаты, а последний срок уплаты НДФЛ за этот период 7 октября. Поэтому схлопнет только в октябре. Я тоже в сентябре выплачивала дивиденды, но у меня начисление и выплата была в первой половине сентября, 9 начислила, 10 выплатила и программа в выписке проводку в выписке банка делает Дт 75.02 Кт 51 10 сентября, а проводку Дт 68.01.01 Кт 68.90 делает 30 сентября, а это последний день уплаты за период с 1 сен по 22 сен. Налоги уплатила 21 сентября. И несмотря на то, что налоги я уплатила 21 сентября, в оборотке они сидели, как в переплате по Дт 68.90 схлопнулись только после 30 числа, по последнему сроку уплаты.

[MarinaAnna]

Sima, Вы посмотрите как у вас это происходило раньше, наверняка, тоже проставлялись последние дни оплаты налога, а не тогда когда вы оплатили.

[MarinaAnna]

Я вот сейчас по выплатам сотрудникам зарплаты посмотрела, везде в выписке банка проставляет НДФЛ именно последний день уплаты налогов.
Платила аванс сотрудникам 25 сентября, в платежке проводка сформировалась 7 окт Дт 68.01.1 Кт 68.90, выплатила сотрудникам зарплату 10 октября, проводка по 68.90 сформировалась 28 октября.
Поэтому все у вас правильно.

[Sima]

Да, все правильно вы написали.
Спасибо большое за разъяснение.