Как избавиться от юр лица

[Lisa-Mari]

Сообщение от ptihka

Средний заработок указывают в 6-НДФЛ в общем порядке, что и зарплату. Сумму среднего заработка нужно указать в раздел 2 в периоде выплаты. Облагаемый доход и исчисленный с него налог включите в строки 120, 121, 140, 141. То есть, сумму учитывают при подсчете общего дохода в строке 120 и налоговой базы.

А если выплачивается один среднемесячный заработок и он не облагаем НДФЛ, его всё равно надо включать в 6-ндфл?

[ptihka]

Сообщение от Lisa-Mari

А если выплачивается один среднемесячный заработок и он не облагаем НДФЛ, его всё равно надо включать в 6-ндфл?

Выше я уже отвечала "сумму учитывают при подсчете общего дохода в строке 120 и налоговой базы".

[Lisa-Mari]

Сообщение от ptihka

Выше я уже отвечала "сумму учитывают при подсчете общего дохода в строке 120 и налоговой базы".

Ну а потом вопросов не возникнет чему с этой суммы НДФЛ не исчислен? Он вообще каким кодом должен в справке о доходах отразиться?

[Lisa-Mari]

Сообщение от Lem@n

И не только один среднемесячный:


Но есть одна заковыка с ЦЗ:

А положен ли один среднемесячный заработок при ликвидации, если этот сотрудник имеет работу по совместительству? То есть его увольняют из ликвидируемого ООО, но есть ещё работа.

[ptihka]

Сообщение от Lisa-Mari

Он вообще каким кодом должен в справке о доходах отразиться?

В справке отражаются все доходы, полученные гражданином в денежной или натуральной формах, а также доходы в виде материальной выгоды. Если физлицо получило доходы, которые не облагаются НДФЛ, в справку они не попадают.

[ptihka]

Сообщение от Lisa-Mari

...его увольняют из ликвидируемого ООО, но есть ещё работа.

Это не запрещено.

[Lisa-Mari]

Впервые в жизни ликвидировала ООО - от начала и до конца. Ура!!!!!!

[ptihka]

Сообщение от Lisa-Mari

Впервые в жизни ликвидировала ООО - от начала и до конца. Ура!!!!!!

Поздравляю! Всё когда-то впервые

[Lisa-Mari]

Сообщение от ptihka

Поздравляю! Всё когда-то впервые

Спасибо! Прикольное ощущение, что такое дело завершила.

[ptihka]

Сообщение от Lisa-Mari

Спасибо! Прикольное ощущение, что такое дело завершила.

[MarinaAnna]

Lisa-Mari, Поздравляю !!!!

[MarinaAnna]

А вот мне когда-то тоже предстоит ликвидировать. Но пока не знаю когда, может быть через полгода, может быть через год.

УСН доходы расходы. И вот такой у меня вопрос : есть на остатке ОС еще несамортизированное, и на остатке материалы, на хознужды эти материалы не списать, так как это запчасти для автомобилей, которые должны были пойти на услуги по авторемонту клиентам, но вот не ушли, а в расходы для уменьшения налогооблогаемой базы были приняты, так как условия для расхода были выполнены (оприходованы материалы и оплачены). Вот при ликвидации фирмы, что с этими материалами делать ?

[BMK]

Мы в аналогичной ситуации продали на сторону.

И да - мы получили в процессе ликвидации запрос из налоговой, типа "а вот у вас на начало года есть запасы по балансу, расскажите нам что с ними стало"

[Миленка]

есть на остатке ОС еще несамортизированное

Скажу так,у нас здание, правда на ИП, но если нужно было бы продавать, то пришлось бы восстанавливать признанный при УСН расход и доплачивать налоги.
В вашей ситуации нечто аналогичное возможно, если ОС еще несамортизированное.

[MarinaAnna]

Сообщение от BMK

Мы в аналогичной ситуации продали на сторону.

Продали на сторону, покупатель оплатил или нет ? Или повисло на дебиторке ?

[MarinaAnna]

У меня на балансе материалов на 700 тыс

[BMK]

Сообщение от MarinaAnna

Продали на сторону, покупатель оплатил или нет ? Или повисло на дебиторке ?

У нас было не так много как у вас, меньше 100 тысяч. Большую часть реально продали (правда практически по себестоимости), а совсем бросовое "попросили купить" знакомых.
Так что никаких дебиторок.
Ликвидационный баланс был нулевой.

[ptihka]

Сообщение от MarinaAnna

...УСН доходы расходы. И вот такой у меня вопрос : есть на остатке ОС еще несамортизированное, и на остатке материалы, на хознужды эти материалы не списать, так как это запчасти для автомобилей, которые должны были пойти на услуги по авторемонту клиентам, но вот не ушли, а в расходы для уменьшения налогооблогаемой базы были приняты, так как условия для расхода были выполнены (оприходованы материалы и оплачены). Вот при ликвидации фирмы, что с этими материалами делать ?

Проведи инвентаризацию, обнаружь недостачу и спиши. Как вариант. Всё равно списала.

[Lem@n]

Сообщение от ptihka

Проведи инвентаризацию, обнаружь недостачу и спиши. Как вариант. Всё равно списала.

Напомнило: "всё уже украдено до нас!" Организуй кражу со взломом!

[ptihka]

Lem@n,