ЕНВД + УСН - годовая отчетность в первый раз.

[lo-lik]

Добрый день. Наша фирма находится на УСН (6%) + ЕНВД. Зарегистрированы в июне этого года. Деятельность вели только в последнем квартале. За 2-3 квартал сдавали нулевые по УСН, т.к. тогда еще не знали что деятельности на вмененке (монтаж стеклопакетов). В октябре началась деятельность, которая попадает под вмененку. Теперь впереди годовая отчетность УСН + ЕНВД. В основном вроде разобралась, что куда сдавать, но хотела все же уточнить у уважаемых бухгалтеров некоторые неточности, чтобы ничего не пропустить по незнанию
Итак:
1) в налоговую: - нал. декларация по УСН (в нашем случае нулевая, налог не платим)
- нал. декларация по ЕНВД (платим налог, бытовые услуги, 2 рабочих, база 7500руб., вычитаем взносы в ПФР, но не более 50%)
- книга учета доходов и расходов (общая для УСН и ЕНВД или отдельно нужно???)
- 2 НДФЛ на сотрудников
- среднеспис численность
- декларация по пенс. взносам
- баланс (ф. 1)
- отчет о приб. и убытках (ф.2)
2) в ФСС - годовую 4-ФСС
- заявление о подтврежден. осн.вида эк. деят-ти+ справка
3) в ПФР - ИС (АДВ-11, CЗВ - 4-4, АДВ -6-1, Поясн.записка, список застрах, информац. письмо)
- сведения о начислен. заработке
Фухххх, вроде все перечислила, пожалуйста, подскажите, ничего ли я не упустила?
P.S. И еще один вопросик волнует - задам в этой же темке, хотя он немного не по "темке"
В 1С сделала предварительный баланс годовой (уже не будет никакой деятельности просто за оставшиеся дни) - и хотя по оборотно-сальдовой ведомости счет 70 у меня закрыт на конец года - в балансе выводит - в краткосрочной задолженности - задолженность перед персоналом...почему не пойму - хотя баланс сходится и оборотка тоже.
ЗАРАНЕЕ ВСЕМ СПАСИБО!

[Innoch]

Сообщение от lo-lik

- книга учета доходов и расходов (общая для УСН и ЕНВД или отдельно нужно???)

Она только по УСН сдается.

Сообщение от lo-lik

- баланс (ф. 1) - отчет о приб. и убытках (ф.2)

За год все пять форм сдаются вроде бы. Это по кварталам только первая и вторая форма.

[lo-lik]

т.к. у нас ЕНВД+УСН - то нам вроде нужно только ф.1 и ф.2. (для других и данных то нет никаких). А насчет книги учета точно только по УСН?

[Innoch]

Сообщение от lo-lik

А насчет книги учета точно только по УСН?

точно.

Сообщение от lo-lik

т.к. у нас ЕНВД+УСН - то нам вроде нужно только ф.1 и ф.2. (для других и данных то нет никаких).

у нас тоже УСНО и ЕНВД, но сдаем за год мы все пять форм.

[lo-lik]

Мы относимся к субъектам малого предпринимательства (2 человека) - поэтому нам все же только ф.1 и ф.2

[Копейка]

Сдавать вам нужно только Ф.1 и Ф.2.

Сообщение от lo-lik

нал. декларация по ЕНВД (платим налог, бытовые услуги, 2 рабочих, база 7500руб., вычитаем взносы в ПФР, но не более 50%)

Компании, которые совмещают два спецрежима, могут уменьшить ЕНВД лишь на сумму пенсионных взносов, пропорциональную доходам от «вмененной» деятельности. Тот факт, что они платят налог с общей численности работников, значения не имеет. Такое мнение приведено в письме Минфина России № 03-11-04/3/140.

Вот здесь подробнее: http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=20030

[Копейка]

Сообщение от lo-lik

В 1С сделала предварительный баланс годовой (уже не будет никакой деятельности просто за оставшиеся дни) - и хотя по оборотно-сальдовой ведомости счет 70 у меня закрыт на конец года - в балансе выводит - в краткосрочной задолженности - задолженность перед персоналом...почему не пойму - хотя баланс сходится и оборотка тоже.

А вы зарплату за декабрь уже выплатили?

[lo-lik]

Копейка, огромное спасибо за ссылку. Зарплату за декабрь еще не начисляла (делаю обычно 30-31 числа) и когда в данный момент делаю оборотку в 1с - 70-й счет не имеет остатка. Может 1С автоматически уже начислило ЗП за декабрь? хотя вряд ли...

[kalina]

Сообщение от lo-lik

70-й счет не имеет остатка. Может 1С автоматически уже начислило ЗП за декабрь? хотя вряд ли...

А какой может быть остаток, если зарплату за ноябрь вы уже выдали, а за декабрь еще не начислили. Кредитовое сальдо по сч 70 - это начисленная, но не выданная заработная плата.

[lo-lik]

Я знаю, но почему тогда в балансе (пробный сделала в 1С и автоматически заполнила) выводит в краткосрочной задолженности - задолженность перед персоналом?

[kalina]

Сообщение от lo-lik

задолженность перед персоналом

Это нормально. Вы же начисляете зп последним числом месяца, а выдача в первых числах следующего месяца. Вот сальдо и образовывается.

[Innoch]

Сообщение от lo-lik

Мы относимся к субъектам малого предпринимательства (2 человека) - поэтому нам все же только ф.1 и ф.2

Эх, мы тоже, но сдаем все 5, возможно, потому что мы - ОАО.

[lo-lik]

Заполняю бланк 4-ФСС и тут возник опять вопрос
Деятельность начали только в ноябре, то бишь в этом году ЗП начисляли и выплачивали только за ноябрь, за декабрь еще нет. В отчете за год - учитывается декабрьская предполагаемая ЗП и отчисления в ФСС за декабрь или нет?

[Innoch]

lo-lik, не предполагаемая, а уже начисленная.

[lo-lik]

Innoch, то есть где идет разбивка по месяцам в указании ЗП и отчислений, у меня будут данные только за ноябрь получается? (в октябре деятельность не вели а в декабре еще не начислили)???

[Копейка]

lo-lik, так вы начислите з/п за декабрь уже сейчас, да и всё.

[lo-lik]

Копейка, я думала об этом, просто не знаю правильно ли это. Можно ли так: начислить ЗП сейчас, просчитать отчисления за декабрь. И получается что сумму декабрьских отчислений указать в задолженности. Правильно так или нет?

[Innoch]

lo-lik, нет... только если в декабре вообще зарплаты не будет - ставьте ноль. А если будут начисления - то только после начислений можно сделать 4-ФСС.

[Innoch]

Сообщение от lo-lik

Копейка, я думала об этом, просто не знаю правильно ли это. Можно ли так: начислить ЗП сейчас, просчитать отчисления за декабрь. И получается что сумму декабрьских отчислений указать в задолженности. Правильно так или нет?

да, так можно.

[lo-lik]

спасибо огромное за помощь!