перерасчет НДФЛ с 30% на 13%

[Ольгунчик73]

Если вы работаете в ЗиКе,то делаете документ-Перерасчет НДФЛ.Программа сама посчитает и выдаст Вам сальдо в расчетной ведомости.А при формировании платежной ведомости ручками ставите всю сумму к выплате без удержаний.А вычеты иностранцам не положены вообще.Ст.218 НК

[Бухгалтерша]

Сообщение от Ольгунчик73

Если вы работаете в ЗиКе,то делаете документ-Перерасчет НДФЛ.Программа сама посчитает и выдаст Вам сальдо в расчетной ведомости.А при формировании платежной ведомости ручками ставите всю сумму к выплате без удержаний.А вычеты иностранцам не положены вообще.Ст.218 НК

Как это? При наличии заявления - положены.

[Татьяна441]

Сообщение от Ольгунчик73

Если вы работаете в ЗиКе,то делаете документ-Перерасчет НДФЛ.Программа сама посчитает и выдаст Вам сальдо в расчетной ведомости.А при формировании платежной ведомости ручками ставите всю сумму к выплате без удержаний.А вычеты иностранцам не положены вообще.Ст.218 НК

Ольгунчик, я не уточнила - у меня 1С.бухгалетрия 7.7, а там этого документа не наблюдается.
Что касается вычетов, то они не положены нерезидентам. А резидентам предоставляются. В данном случае иностранец становится резидентом. Думаю, хотя бы в этом я права.

[ВикторияСМ]

Вычеты положены всем при 13%-ой ставке. то есть сотрудница правомерно просит их предоставить. Вы пересчитываете ндфл за все время работы с 30% на 13% и предоставляете вычеты.

[Татьяна441]

Сообщение от ВикторияСМ

Вычеты положены всем при 13%-ой ставке. то есть сотрудница правомерно просит их предоставить. Вы пересчитываете ндфл за все время работы с 30% на 13% и предоставляете вычеты.

Виктория, а как?
Поставить галочку "резидент" с даты приема на работу и заново провести все документы "закрытие месяца" за этот пероид?
Сдать 2-НДФЛ по ставке 13% с долгом перед сотрудником?
А как этот долг сотруднику вернуть?

[ВикторияСМ]

Сообщение от Татьяна441

Поставить галочку "резидент" с даты приема на работу и заново провести все документы "закрытие месяца" за этот пероид?

ни в коем случае не трогайте "закрытие мсяца", Вы же уже и отчеты сдали по тем периодам.
нужно сторнировать ВСЕ начисления по 30% тем числом, когда сотрудница старала резидентом (отсчитайте 183 дня со дня начала работы). затем этим же числом начислить по 13% с учетом положенных вычетов.
галочку "резидент" поставьте все тем же числом.
справку 2-НДФЛ подаете уже с перерасчетом. у Вас получится, что удержанная сумма больше, чем исчисленная, разницу между ними указываете в п. 5.9 справки.
затем, Вы просто не будете перечислять ндфл с этой сотрудницы до тех пор, пока не погасится эта переплата

[Татьяна441]

Сообщение от ВикторияСМ

ни в коем случае не трогайте "закрытие мсяца", Вы же уже и отчеты сдали по тем периодам.
нужно сторнировать ВСЕ начисления по 30% тем числом, когда сотрудница старала резидентом (отсчитайте 183 дня со дня начала работы). затем этим же числом начислить по 13% с учетом положенных вычетов.
галочку "резидент" поставьте все тем же числом.
справку 2-НДФЛ подаете уже с перерасчетом. у Вас получится, что удержанная сумма больше, чем исчисленная, разницу между ними указываете в п. 5.9 справки.
затем, Вы просто не будете перечислять ндфл с этой сотрудницы до тех пор, пока не погасится эта переплата

Виктория, а как сторнировать НДФЛ в 1С:бухг 7.7? Здесь нет "перерасчет НДФЛ" как в ЗиК. Есть сторно документа, но это другое - сторнировать можно только весь документ начисления ЗП.
И еще: Она стала резидентом в октябре 2008, но и в ноябре и в декабре удержания все еще были по 30%. Значит я галку ставлю с 01.01.09, а сторнирование провожу 31.12.08? (ведомость по ЗП за январь я еще могу переделать) Тем более, что перерасчет НДФЛ по закону можно делать по окончании налогового периода.
вы главное подскажите, как сторнировать!