Как принять к учету ошибочно списанное ОС?

[Katarios]

Здравствуйте!
До меня прежний бухгалтер списал разом ноутбук дороже 20 000. Через 10 месяцев это обнаружилось. Я хочу сделать 4-м кварталом исправительные проводки по этой операции, принять к учету со сроком списания 2 года. Но если я сейчас заведу ОС со сроком 24 месяца, и вручную начислю амортизацию за прошедшие 10 месяцев, поймет ли программа, что эти 10 месяцев должны убраться?
То есть мне ввести сейчас ОС по первоначальной стоимости, или за вычетом 10-месячной амортизации?
Поправьте, если я не права:
1. Принять сейчас ОС со списанием в 24 месяца (по какой стоимости?)
2. Вручную начислить амортизацию за 10 месяцев
3. Сдать уточненки по имуществу и прибыли

Что-то еще? Правильный алгоритм?

И еще - я никогда не сталкивалась с ОС и имуществом. На счетах где-нибудь должна отражаться остаточная стоимость имущества, из которой я должна рассчитать налог на имущество? Я открыла для контроля новую базу (где все записала, как должно было быть по-правильному до меня), и там амортизация списывается, а стоимость ОС не уменьшается. Когда все самортизируется, что мне сделать с имуществом?

Я нашла в 1С (у меня 1С8) какие-то годовые графики амортизации. Это обязательно заполнять? Я в пробной базе сделала лишь принятие к учету с одновременным вводом в эксплуатацию.

[Djull]

Я Вас советую поставить на учет ОС, реально по факту, по первичным документам, сдать учточненку за все периоды. А это и имущество и прибыль!!! Но это будет правильно!!!
Что касается оборотов по счетам по обоотно-сальдовой ведомсти, то сумма на 01.1 будет висет, не уменьшаться.
А по счету 02.1 показывается сумма амортизации.
Не забывайте про налоговый учет.
Удачи))

[Katarios]

Безусловно, я буду сдавать уточненки и пени платить.
Просто после обнаружения в учете моря ошибок я хочу с 2009 года открыть новую базу, и не пойму, как перенести туда ОС - надо ли менять в его описании срок амортизации? И еще я обнаружила , что в НУ надо указать коэффициент амортизации, по поиску в Инете я нашла только статьи об увеличенном или уменьшенном, а что надо на ноутбук ставить?

Сообщение от Djull

Не забывайте про налоговый учет.

Простите, что это значит? Амортизация уменьшает налоговую базу, вроде бы. Будет списываться на 20 счет.

[Katarios]

Удалила дубль поста, Инет повис...

[наида]

Сообщение от Katarios

а что надо на ноутбук ставить?

1

[наида]

Сообщение от Katarios

Будет списываться на 20 счет на материальные расходы, я так поставила.

Амортизация не может быть на материальных затратах...Для амортизации предумотрен вид расхода

[Katarios]

Спасибо, еле нашла способ отражения расходов. Исправила на амортизацию.
А по перенесению ОС в новую базу, видимо, надо просто указать, что введено с такого-то числа, и все. Это я заодно с расходами по амортизации нашла
Если у меня 2 группа, наверное, 24 месяца уже не пойдет, надо на 25 исправить?

[наида]

Сообщение от Katarios

надо на 25 исправить?

угумс...

[наида]

Сообщение от Katarios

А по перенесению ОС в новую базу, видимо, надо просто указать, что введено с такого-то числа, и все. Это я заодно с расходами по амортизации нашла

я бы забила в вводе начальных остатков первоначальную стоимость...(какая по счет-фактуре указана, срок полезного использования 25 месяцев, сумму накопленной амортизации с учетом ваших корректировок...

[наида]

Я ведь правильно вас поняла, вы новую базу пустышку завели???

[Katarios]

Сообщение от наида

Я ведь правильно вас поняла, вы новую базу пустышку завели???

Да я запуталась в базах уже!
Сначала были внешние аудиторы, они 2007 г проводили по тому, что принесут. Не принесли вовремя - не учтем (так оказалось). От них осталась неоткрываемая база.
Мне прежний бух дал пустышку и оборотки по счетам за полгода его деятельности (и то не по всем). Свою стер. Директор потом выпросил копию, но копия не соответстует обороткам (причем копию она дала без пароля, потом ломалась, что пароля нет, потом я сама вскрыла с помощью специалистов из 1С, где я училась). Оборотки и плохая копия не соответствуют реальности.
Я завела:
1 базу для работы по данным мне остаткам, и ее продолжаю пока до сегодняшнего момента.
2. Вторую базу - вписала туда все с начала существования конторы (с сентября 2007), начиная восстанавливать по банку. Но я идиотка, и бросила ее на сентябре 2008 г, и по неопытности завела расчеты не по расчетным докам, а по договору в целом, и это тоже правлю, чтоб непонятных авансов не было.
Теперь еще срочно дописываю вторую базу до 2009 г (в копии) с учетом того, что имущество не платилось и проч..., чтобы знать, как дела реально обстоят (копировать из базы в базу не умею), потом удалю из нее 2007 год и изменю входящие остатки на 2008 г, чтобы входящие по поставщикам и покупателям были верные, а начисленные к оплате налоги не менялись (еще не хватало мне 2007 год копать), вобщем, там кошмар. А сдаваться-то уже 28 числа.
А 2009 год после всего я перепишу заново в новую базу. Скоро

[Djull]

в НУ спец. коэфф. - 1

[Katarios]

Спасибо, уже вписала.