Реформирование баланса - конец года!

[ЮлияНБ]

Подскажите, пожалуйста, как мы профодим реформирование. Раньше этого не делала ни разу. Объясните пожалуйста))))
Я так понимаю это закрываются счета за прошлый год, что с нового налогового периода все суммы не сумировались с прошлым годом.

[sous]

вы работаете в какой программе?
или хотите понять смысл реформации?

[Ксюша Бух]

Реформация баланса – это списание прибыли (убытка), полученной фирмой за прошедший финансовый год. Реформацию проводят 31 декабря, после того как в учете будет отражена последняя хозяйственная операция фирмы.
Реформация баланса состоит из двух этапов:
– закрывают счета, на которых в течение года учитывались доходы, расходы и финансовые результаты деятельности компании. Это счета 90 «Продажи» и 91 «Прочие доходы и расходы»;
– включают финансовый результат, полученный фирмой за прошедший год, в состав нераспределенной прибыли или непокрытого убытка.
Как закрыть счета 90 и 91
В бухгалтерском учете доходы и расходы могут быть нескольких видов:

– по обычным видам деятельности, которые отражают на счете 90 «Продажи»;

– прочие (операционные и внереализационные), которые учитывают на счете 91 «Прочие доходы и расходы».

Финансовый результат по обычным видам деятельности отражают на счете 90 «Продажи». В соответствии с Планом счетов к нему открывают субсчета:

– 90-1 «Выручка»;

– 90-2 «Себестоимость продаж»;

– 90-3 «Налог на добавленную стоимость»;

– 90-4 «Акцизы»;

– 90-9 «Прибыль/убыток от продаж».

31 декабря бухгалтеру необходимо закрыть все субсчета, открытые к счету 90 «Продажи».

Сделайте это так:

а) кредитовое сальдо субсчета 90-1 закрывают проводкой:

ДЕБЕТ 90-1 КРЕДИТ 90-9

– закрыт субсчет 90-1 по окончании года;

б) дебетовые сальдо субсчетов 90-2, 90-3, 90-4 и др. закрывают проводками:

ДЕБЕТ 90-9 КРЕДИТ 90-2 (90-3, 90-4...)

– закрыты субсчета 90-2 (90-3, 90-4...) по окончании года.

В результате сделанных проводок дебетовые и кредитовые обороты по субсчетам счета 90 будут равны. Таким образом, по состоянию на 1 января следующего года сальдо как по счету 90 в целом, так и по всем открытым к нему субсчетам будет равно нулю.

[ЮлияНБ]

А как закрыть эти счета???? Куда заходить и на какие кнопки жать? Я раньше с этим не сталкивалась вообще и не знаю, что с этими счетами делать? Понимать начала для чего их закрывают (чтоб в след.году с ноля считать прибыль и отражать ее в отчетах да декларациях).
А саму инструкцию не знаю!

[Innoch]

ЮлияНБ, в какой программе вы работаете?

[ЮлияНБ]

1С версия 7.7

[ЮлияНБ]

куда зайти нужно, чтоб закрыть эти счета? через регламентные или отчеты? Делается как закрытие месяца?

[Innoch]

ЮлияНБ,

Реформация баланса делается на 31.12.2008 года, поэтому в начале зайдите в Сервис - Параметры - и поставьте эту дату вместо текущей.

Затем:

Журналы - Регламентные документы - Закрытие месяца (кажется так, пишу по памяти)

И поставьте галочку Реформация баланса, записать, ОК.

[Innoch]

Сообщение от ЮлияНБ

Делается как закрытие месяца?

да, закрытие месяца.

[ЮлияНБ]

Ой, большое вам спасибо! Т.е. эти чсета сами в автомате закрываются? по типу как мы делаем закрытие месяца?

[Innoch]

ЮлияНБ, ну попробуйте и откройте потом ОСВ. Должны закрыться.

[ЮлияНБ]

Спасибо большое. Так там где закрытие месяца есть клетка для галочки - реформ.баланса))) ? Видимо я так в попыхах и панике все смотрю)))

[Innoch]

Сообщение от ЮлияНБ

Так там где закрытие месяца есть клетка для галочки - реформ.баланса))) ?

да есть. Смотрите не впопыхах и увидите

[ЮлияНБ]

Девченочки, большое спасибо за помощь))))))))))))))))))))))))

[ЮлияНБ]

Еще можно вопросик?)
А если, что не так будет снять эти проводку можно же будет? Так же как и обычно, да)))

[SonNata]

Да. Полезная рекомендация, сделай в декабре два документа закрытия месяца. В первом ставь галочки везде, где нужно, кроме реформации. А во втором отметь только реформацию. В дальнейшем это бует удобнее.

[ЮлияНБ]

SonNata, привет)))) как дела? Как хорошо, что есть такой форум. А то как без рук.

[SonNata]

ЮлияНБ, привет. Да, без форума так бы и сидела вручную счета закрывала ))))

[ЮлияНБ]

Когда еще рука не набита, то все время теряюсь))) Как по отчетам спрашивала всех)) перекопала интернет, а когда делать начала (в воскресенье из офиса приехали уже в 2 ночи) так все понятно стало, вспомнила что уже сталкивалась со всем)))))))))))))))
Пока не выучу, чтоб отскакивало не успокоюсь наверное)))))))))))

[SonNata]

Пока не выучу, чтоб отскакивало не успокоюсь наверное)))))))))))

Наше правительство со сменой Законодательства тебе не позволит это сделать )))))