НДС с аванса

[anna14033]

Опытные бухгалтера, подскажите! Выявили ошибку в 1 квартале по НДС, не учли НДС с предоплаты. Работы сдали в начале текущего квартала. Нужно ли сдавать уточненную декларацию, и платить налог и пени, если он скорректируется в этом квартале? Помогите разобраться

[Irina25]

У вас занижена сумма НДС к оплате за 1кв. , т.е. уточненку надо сдать, и доплатить НДС.за 1кв.

[anna14033]

То есть, я сдаю уточненную декларацию по НДС за 1 кв, доплачиваю налог. Пени мне посчитают, как я поняла 1/300 ставки за каждый день от суммы доплаты? И во 2 квартале эта сумма пойдет к уменьшению налога?

[Irina25]

В 1кв. делаете проводку 76-68 НДС с аванса , доплачиваете НДС за 1кв., во 2-кв. принимаете эту сумму к вычету 68-76

[Spa]

У вас занижена сумма НДС к оплате за 1кв. , т.е. уточненку надо сдать, и доплатить НДС.за 1кв.

А может платить и не нужно ничего. anna14033 у вас НДС за 1 кв. к уплате или возмещению?

[anna14033]

Spa, НДС за 1 квартал к уплате

[anna14033]

Irina25, а пени мне все равно насчитают?

[vsv-boss]

Сообщение от anna14033

Irina25, а пени мне все равно насчитают?

Да. Лучше сами расчитайте и перечислите одновременно с суммой НДС и после этого подавайте уточнёнку с приложением копий платёжек на саму сумму НДСа и на пени.

[anna14033]

vsv-boss, спасибо за ответ, но еще раз переспрошу: пени считаю как 1/300 за каждый день просрочки от суммы ДОПЛАТЫ? во 2 квартале эта сумма пойдет к уменьшению? за 2 квартал я сдала декларацию без учета этого аванса, то есть и за 2 квартал у меня будет уточненка? и обязательно ли будет у меня проверка, по поводу этой ситуации?

[vsv-boss]

Сообщение от anna14033

пени считаю как 1/300 за каждый день просрочки от суммы ДОПЛАТЫ?

Да.

Сообщение от anna14033

во 2 квартале эта сумма пойдет к уменьшению?

А я знаю, что ваша декларация вам покажет...?

Сообщение от anna14033

за 2 квартал я сдала декларацию без учета этого аванса, то есть и за 2 квартал у меня будет уточненка?

В том смысле?

Сообщение от anna14033

и обязательно ли будет у меня проверка, по поводу этой ситуации?

Камералка будет всегда, когда подаётся уточнёнка.

[anna14033]

vsv-boss, за 2 квартал НДС к уплате, даже с учетом этой суммы. Но декларацию по НДС за 2 квартал я подала не учитывая этой суммы, то есть не уменьшила НДС на сумму с аванса, оплаченного в 1 квартале. Значит сейчас я доплачиваю налог и пени за 1 кв, подаю уточненную декларацию за 1 квартал и подаю уточненную декларацию за 2 квартал, верно?

[Spa]

anna14033, вам Irina25, все объяснила

1. Сейчас доплачиваете НДС за 1 кв. и пеню
2. Подаете уточненную декларацию за 1 кв.
3. Доначисление в бухгалтерском учете делаете в текущем периоде (во 2-м если еще не сдали отчетность или 3-м квартале)

[anna14033]

всем большое спасибо!