Комиссионное вознаграждение

[Клеопатра]

Здравствуйте, скажите, пожалуйста, какие проводки нужно сделать:
Мы получили счет. В нем написано:
1.Оплата проживания 6269,68р
2. Комиссионное вознаграждение - 811,15р
Итого к оплате 5428,53р ( 6269,68р-811,15р)
Этот счет мы оплачиваем по агентскому договору. Мы оказываем услуги по организации проживания.
После оплаты нам дали акт. В нем написано:
1.Оплата проживания 6269,68р
2. Комиссионное вознаграждение -811,15р
Итого: 5428,53р
Я сделала следующие проводки:
Дт 76.5 Кт 51 5428,53р
Дт 76.5 Кт 76.5 5428,53р (т. к агентский договор)
Дт 62.1 Кт 90.1 811,15 ( наше комиссионное вознаграждение) Я же на него должна сделать с/ф и начислить НДС, правильно???
Дт 90.3 Кт 68.2 123,73р
В итоге повисает сальдо на 62 сете, как его убрать?? Заранее спасибо!!!!

[Еленчик]

Привет!
Вы являетесь агентом, организуете услугу кому-то.
Находите нуждающего в проживании, он вам платит (Д 51 К62), а вы принципалу (Д 76 К 51), на основании акта вы делаете запись(Д 62 К76)
Выделаете ком.возн. (Д 76 К 62 и Д 62 К90)-сч.ф (НДС)

[Б_С_К]

Сообщение от Клеопатра

Я сделала следующие проводки:
Дт 76.5 Кт 51 5428,53р
Дт 76.5 Кт 76.5 5428,53р (т. к агентский договор)
Дт 62.1 Кт 90.1 811,15 ( наше комиссионное вознаграждение) Я же на него должна сделать с/ф и начислить НДС, правильно???
Дт 90.3 Кт 68.2 123,73р
В итоге повисает сальдо на 62 сете, как его убрать?? Заранее спасибо!!!!

Вот если проводки такие то всё закрывается:
Дебет 62 Кредит 76 субсчет «Расчеты с заказчиком за реализованные услуги»
– 6269,68 руб. – отражена реализация услуг покупателю;
Дебет 51 Кредит 62 субсчет «Расчеты с заказчиком за услуги»
– 6269,68 руб. – поступила оплата за услуги, реализованные по договору комиссии;

Дебет 76 субсчет «Расчеты с заказчиком по вознаграждению» Кредит 90-1
– 811, 15 руб. – отражена сумма комиссионного вознаграждения;

Дебет 90-3 Кредит 68 субсчет «Расчеты по НДС»
– 123,73 руб. – начислен НДС с суммы комиссионного вознаграждения;

Дебет 76 субсчет «Расчеты с заказчиком по договору» Кредит 51
– 5428,53 руб. – перечислены комитенту денежные средства, полученные от покупателей (за вычетом комиссионного вознаграждения);

Дебет 76 субсчет «Расчеты с заказчиком за реализованные товары» Кредит 76 субсчет «Расчеты с заказчиком по вознаграждению»
– 811,15 руб. – отражено удержание комиссионером суммы комиссионного вознаграждения.

[Клеопатра]

Здравствуйте, спасибо большое Вам за помощь!!! А скажите, пожалуйста, я просто теперь начала сомневаться, можем мне и не надо начислять НДС на это комиссионное вознаграждение?? А просто обойтись проводкой Дт 76 Кт 51 5428,53р и Дт 76 Кт 76 5428,53р?? В счете правда выписано отдельной строкой это вознаграждение и в акте тоже. Мы заплатили сумму с учетом вознаграждения,(т. е я как понимаю, эта наша скидка, но обозначили её как комиссионное вознаграждение) И вопрос в том, нужно ли мне на неё выписывать счет-фактуру и начислять НДС??Заранее спасибо!!

[Клеопатра]

Смотрите, мы фирма А, заключили договор с фирмой Б, что организуем проживание сотрудников фирмы Б. Заключили агентский договор между фирмой А и Б. За это фирма Б вышлет нам агентское вознаграждение и возместит наши расходы. Фирма А (т. е мы) нашли фирму Г, которая нам организует это проживание. Фирма Г выставила нам счет, в котором указано:
1. Оплата проживания 6269,68р
2. Комиссионное вознаграждение
Итого к оплате 5428,53р
Дали нам акт на сумму 5428,53р
Я теперь думаю, может мне на это комиссионное вознаграждение, которое мне выставила фирма Г ненадо выставлять с/фактуру и не начислять НДС?? и оставить проводки Дт 76 Кт 51 5428,53р и Дт 76 Кт 76 5428,53р Или все-таки надо???Заранее спасибо!!!

[Б_С_К]

Сообщение от Клеопатра

Я теперь думаю, может мне на это комиссионное вознаграждение, которое мне выставила фирма Г ненадо выставлять с/фактуру и не начислять НДС?? и оставить проводки Дт 76 Кт 51 5428,53р и Дт 76 Кт 76 5428,53р Или все-таки надо???Заранее спасибо!!!

НДС вы начисляете в том случае если являетесь плательщиком этого налога.

[Клеопатра]

мы являемся плательщиком этого налога, но я не понимаю почему мы должны его заплатить? Они нам фирма Г предоставили ка бы скидку, назвав его комисионным вознаграждением. Вы точно уверенны, что мы должны начислить НДС?? А то я совсем запуталась, кто говорит нужно, кто нет. Я прям и не знаю, что делать

[Б_С_К]

Сообщение от Клеопатра

мы являемся плательщиком этого налога, но я не понимаю почему мы должны его заплатить? Они нам фирма Г предоставили ка бы скидку, назвав его комисионным вознаграждением. Вы точно уверенны, что мы должны начислить НДС?? А то я совсем запуталась, кто говорит нужно, кто нет. Я прям и не знаю, что делать

В том то и дело что тут всё зависит еще от Договора, если это договор комиссии то комиссионное вознаграждение - это Ваш доход который облается НДС. А если эта скидка по договору то тут вопросов нет.

[Клеопатра]

понятно,спасибо Вам большое, договор комиссии Вы имеете в виду между фирмой А и Б или А и Г???А если в договоре между фирмами А и Г просто прописано, что фирма предоставляет нам комиссионное вознаграждение и все и при этом акт выставляет на сумму не с вознаграждением, а за минусом уже этого вознаграждения??

[Еленчик]

Надо чётко понять, что прописано в договарах.
Комиссия и Скидка - это разное. Внимательно прочтите