Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
15.07.2009, 18:13 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 09.06.2009
Сообщений: 18
Спасибо: 0
|
Как налоговому агенту правильно начислить НДС?
По агентскому договору с иностранным нерезидентом реализуем имущественные права на фото. И возникает такая ситуация: сам файл мы отдаем, например, 01.07.09, а права на него 01.10.09. В отчет агента я его включаю в октябре. А вот НДС за неризедента я должна начислить в июле или в октябре? Будет ли считаться отгрузкой передача этого файла без прав на него? И как тогда это все будет выглядеть в учете?
Совсем голову сломала..Помогите, а? |
16.07.2009, 21:06 | #2 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Ответ: Как налоговому агенту правильно начислить НДС?
Я так думаю что такие ситуации должны быть прописаны в договорах, а так же в учетной политике .
|
11.09.2009, 12:25 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.12.2007
Сообщений: 98
Спасибо: 0
|
Ответ: Как налоговому агенту правильно начислить НДС?
У меня другая ситуация, но тоже связана с НДС по договору с нерезидентом. Заключили договор на услуги голландского специалиста по шеф-монтажу конструкций. Услуги оказаны, акты подписаны, деньги перечислены. В самом договоре сумма 24750 евро. Упоминания об НДС нет вообще. Я так понимаю, что в данной ситуации мы являемся налоговыми агентами по НДС. По правильному, надо было составить договор на 24750 + НДС 18%. Если сейчас я начислю НДС к сумме договора и уплачу в бюджет эту сумму из средств организации, смогу ли я эту же сумму поставить к возмещению в декларации по НДС? И какие сроки подачи отчетности по ндс у налоговых агентов?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
11.09.2009, 16:57 | #4 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Ответ: Как налоговому агенту правильно начислить НДС?
|
11.09.2009, 20:32 | #5 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.12.2007
Сообщений: 98
Спасибо: 0
|
Ответ: Как налоговому агенту правильно начислить НДС?
Цитата:
|
|
11.09.2009, 20:42 | #6 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Ответ: Как налоговому агенту правильно начислить НДС?
Katty, посмотрите в договоре про стоимость услуг: там написано - стоимость с учетом налогов или без? Насчет декларации и уплаты - все как обычно, до 20-го числа.
|
11.09.2009, 20:49 | #7 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.12.2007
Сообщений: 98
Спасибо: 0
|
Ответ: Как налоговому агенту правильно начислить НДС?
Цитата:
В одной статье прочитала, что при оплате услуг нерезиденту, в день перечисления платежа налоговый агент должен удержать и перечислить в бюджет сумму ндс. |
|
11.09.2009, 20:56 | #8 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Ответ: Как налоговому агенту правильно начислить НДС?
Пардон, насчет уплаты Вы правы - одновременно с выплатой. Декларация до 20го)))
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
11.09.2009, 21:09 | #11 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.12.2007
Сообщений: 98
Спасибо: 0
|
Ответ: Как налоговому агенту правильно начислить НДС?
|
11.09.2009, 21:14 | #12 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Ответ: Как налоговому агенту правильно начислить НДС?
Сейчас пятница вечер и я в отпуске))) Но тем не менее, по прибыли институт агентства тоже есть, если у них нет пост пр.-ва и нет соглашения об избежании. Скорее всего, соглашение есть, но нужен документ от них, что они резиденты той страны - специальный документ по п. 1 ст. 312.
Могу посоветовать увеличить цену договра на сумму налогов или включить хотя бы фразу, что цена налоги не включает... |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
совет по налоговому кодексу | fareland | Делимся опытом | 4 | 03.05.2009 09:58 |
Как правильно начислить ЕНВД? | Lar | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 2 | 15.04.2009 21:46 |
Как правильно начислить заработную плату? | Innoch | Зарплата и кадры | 2 | 10.07.2008 11:41 |
Как правильно начислить отпускные, при изменении оклада?? | sosna | Зарплата и кадры | 1 | 23.03.2008 07:59 |
Статья по Налоговому Кодексу РФ | Сергей Королев | Обмен документами, полезные ссылки | 0 | 05.04.2007 18:58 |