Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
22.06.2007, 14:34 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 25.01.2007
Адрес: г. Екатеринбург
Возраст: 42
Сообщений: 77
Спасибо: 0
|
ошибка в прошлом периоде
Здравствуйте. 30.08.06 провела документ по ошибке и сделала след. проводки:
дт26 кт 60.1 3559,32 р дт19 кт 60.1 640,68 р дт68 кт 19 640.68 р дт60.1 кт 60.2 4200 р Документ нужно вводить 03.04.07 как это провести какими проводками?распишите пожалуйста подробно |
22.06.2007, 15:04 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 25.01.2007
Адрес: г. Екатеринбург
Возраст: 42
Сообщений: 77
Спасибо: 0
|
Re: ошибка в прошлом периоде
В 2006 я провела документ акт об оказании услуг и сф от поставщиков. Документы пообещали сделать августом 2006 г. Но сделали их апрелем 2007 г и выслали по почте , переделывать отказываются, а я сделала баланс с учетом этого поступления. Знаю что просто из учета выбрасить эти проводки нельзя т.к изменится баланс. Нужно проводить сторно апрелем и принимать эти услуги тоже апрелем 2007г.Потом сдавать уточнен. по ндс и по прибыли без учета этих услуг за 3кв 2006. но как это все сделать грамотно не знаю.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.06.2007, 15:49 | #4 |
Модератор форума
|
Re: ошибка в прошлом периоде
В текущем периоде делаете проводки по ошибочной операции 2006 г.
Д60.1 К60.2 -4200р, Д60.1 К91.1 прибыль пр. лет 3559,32 р, Д19 К60.1 -640,68 р, Д68.2 К 19 -640,68 р. Делаете ут. расчеты по прибыли за 2006 г., по ндс за 3 кв. 2006 г. по формам тех периодов увеличив налоговую базу на суммы сделанных изменений, доплачиваете недоимку и пени, а потом несете все в налоговую с письмом. А В 2007 г. прибыль пр. лет 3559,32 р. в базу по прибыли не попадает, т.к. будет учтена в ут. р. за 2006 г. Последний раз редактировалось Главан; 22.06.2007 в 15:54. |
22.06.2007, 21:41 | #5 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
Re: ошибка в прошлом периоде
главана хочу немного подправить, суть конечно же у него верная, но поподробнее хочу описать ситуевину.
у нас есть б/у и н/у. в учетах разные способы исправления ошибок. в н/у ошибки исправляются в периоде совершения операции, независимо от того, сдана годовая отчетность или нет. а вот в б/у если баланс за отчетный период утвержден, то исправительные проводки вносятся текущим периодом. т.е. применительно вам в б/у делаете проводки сейчас, а вот в н/у проводочки рисуете в далеком 2006 году, при этом делаете корректирующие декларации по всем налогам и периодам, в кот. ошибка повлекла искажения. |
23.06.2007, 21:07 | #7 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
Re: ошибка в прошлом периоде
в 1с:бухгалтерия, да и в других конфигурациях, операция сторно делает проводки и б/у и н/у. для исправления ошибки прошлого периода не подходит, нужно править справками или операциями вручную.
|
24.06.2007, 09:42 | #8 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
Re: ошибка в прошлом периоде
Цитата:
|
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
24.06.2007, 10:03 | #9 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 24.06.2007
Сообщений: 38
Спасибо: 0
|
Re: ошибка в прошлом периоде
У меня сходная проблема. Наши документы, выписанные маем, клиенты принимать отказываются. Нужно переделать все текущим месяцем, пересчитать НДС за май. Подскажите, как все сделать и могу ли я просто удалить наши документы для этой организации из прошлого месяца (будет пробел в документообороте) и отписать оказанные им услуги повторно уже июнем.
|
24.06.2007, 17:16 | #11 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: ошибка в прошлом периоде
Времени ни так много прошло, на прибыль не влияет, думаю спокойненько можно удалить, сдать корректировку...
__________________
С уважением, Константин, специалист 1С (mail@kvik-1c.ru, ICQ - 222385666) Станьте нашим клиентом И забудьте о проблемах с бухгалтерией и программами http://www.kvik-1c.ru (сопровождение 1с от 850 рублей, ведение бух.учета от 1500 рублей, удаленное обновление 1С - 400 рублей/месяц) |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Убыток в отчетном периоде.Проводки по налогу на прибыль? | Serg80 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 06.06.2007 10:03 |
Если в расчетном периоде у работника нет з/пл, как считать больничный: разъяснени ФСС | Lala | Обмен документами, полезные ссылки | 0 | 02.05.2007 19:34 |
переплата налога в прошлом году и декларация в этом | Human | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 6 | 03.04.2007 23:58 |
Ошибка в 1-С. Как исправить? | Innoch | Программы: 1C 7.7 | 4 | 24.03.2007 15:34 |
Ошибка с НДС | Jurik | Общая система налогообложения (ОСНО) | 7 | 24.02.2007 11:59 |