Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 22.06.2007, 14:34   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 25.01.2007
Адрес: г. Екатеринбург
Возраст: 42
Сообщений: 77
Спасибо: 0
По умолчанию ошибка в прошлом периоде

Здравствуйте. 30.08.06 провела документ по ошибке и сделала след. проводки:
дт26 кт 60.1 3559,32 р
дт19 кт 60.1 640,68 р
дт68 кт 19 640.68 р
дт60.1 кт 60.2 4200 р

Документ нужно вводить 03.04.07 как это провести какими проводками?распишите пожалуйста подробно
Антоник вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.06.2007, 14:45   #2
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 19.06.2007
Адрес: г. Санкт-Петербург
Сообщений: 557
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Aleksa_81 с помощью ICQ
По умолчанию Re: ошибка в прошлом периоде

Какой документ? этот же об ошибке, который вы провели в 2006 году?
Можно ситуацию описать поподробнее
__________________
Aleksa_81 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.06.2007, 15:04   #3
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 25.01.2007
Адрес: г. Екатеринбург
Возраст: 42
Сообщений: 77
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ошибка в прошлом периоде

В 2006 я провела документ акт об оказании услуг и сф от поставщиков. Документы пообещали сделать августом 2006 г. Но сделали их апрелем 2007 г и выслали по почте , переделывать отказываются, а я сделала баланс с учетом этого поступления. Знаю что просто из учета выбрасить эти проводки нельзя т.к изменится баланс. Нужно проводить сторно апрелем и принимать эти услуги тоже апрелем 2007г.Потом сдавать уточнен. по ндс и по прибыли без учета этих услуг за 3кв 2006. но как это все сделать грамотно не знаю.
Антоник вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 22.06.2007, 15:49   #4
Модератор форума
 
Регистрация: 24.12.2006
Адрес: Москва
Сообщений: 2,804
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Главан с помощью ICQ
По умолчанию Re: ошибка в прошлом периоде

В текущем периоде делаете проводки по ошибочной операции 2006 г.
Д60.1 К60.2 -4200р,
Д60.1 К91.1 прибыль пр. лет 3559,32 р,
Д19 К60.1 -640,68 р,
Д68.2 К 19 -640,68 р.
Делаете ут. расчеты по прибыли за 2006 г., по ндс за 3 кв. 2006 г. по формам тех периодов увеличив налоговую базу на суммы сделанных изменений, доплачиваете недоимку и пени, а потом несете все в налоговую с письмом.
А В 2007 г. прибыль пр. лет 3559,32 р. в базу по прибыли не попадает, т.к. будет учтена в ут. р. за 2006 г.

Последний раз редактировалось Главан; 22.06.2007 в 15:54.
Главан вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.06.2007, 21:41   #5
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Владимир Томчак
 
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ошибка в прошлом периоде

главана хочу немного подправить, суть конечно же у него верная, но поподробнее хочу описать ситуевину.
у нас есть б/у и н/у. в учетах разные способы исправления ошибок. в н/у ошибки исправляются в периоде совершения операции, независимо от того, сдана годовая отчетность или нет. а вот в б/у если баланс за отчетный период утвержден, то исправительные проводки вносятся текущим периодом. т.е. применительно вам в б/у делаете проводки сейчас, а вот в н/у проводочки рисуете в далеком 2006 году, при этом делаете корректирующие декларации по всем налогам и периодам, в кот. ошибка повлекла искажения.
Владимир Томчак вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.06.2007, 09:41   #6
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
По умолчанию Re: ошибка в прошлом периоде

а можно еще и сделать операцию сторно, и сторнировать проведенный вами документ, а вот в книге покупок нужно сделать дополнительный лист
sous вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.06.2007, 21:07   #7
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Владимир Томчак
 
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ошибка в прошлом периоде

в 1с:бухгалтерия, да и в других конфигурациях, операция сторно делает проводки и б/у и н/у. для исправления ошибки прошлого периода не подходит, нужно править справками или операциями вручную.
Владимир Томчак вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.06.2007, 09:42   #8
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
По умолчанию Re: ошибка в прошлом периоде

Цитата:
исправления ошибки прошлого периода не подходит
не знаю чем сторно не подходит, бух справка тоже составляется в момент нахождения ошибки, для меня лучше сторно документа, и ручное исправление проводок по начислению прибыли
sous вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 24.06.2007, 10:03   #9
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 24.06.2007
Сообщений: 38
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ошибка в прошлом периоде

У меня сходная проблема. Наши документы, выписанные маем, клиенты принимать отказываются. Нужно переделать все текущим месяцем, пересчитать НДС за май. Подскажите, как все сделать и могу ли я просто удалить наши документы для этой организации из прошлого месяца (будет пробел в документообороте) и отписать оказанные им услуги повторно уже июнем.
Lady J вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.06.2007, 10:13   #10
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
По умолчанию Re: ошибка в прошлом периоде

я бы не удаляла, сторно документ и доп лист по НДС,
sous вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.06.2007, 17:16   #11
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 24.04.2007
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 639
Спасибо: 1
Отправить сообщение для Константин_1C с помощью ICQ Отправить сообщение для Константин_1C с помощью Skype™
По умолчанию Re: ошибка в прошлом периоде

Времени ни так много прошло, на прибыль не влияет, думаю спокойненько можно удалить, сдать корректировку...
__________________
С уважением, Константин, специалист 1С (mail@kvik-1c.ru, ICQ - 222385666)

Станьте нашим клиентом И забудьте о проблемах с бухгалтерией и программами http://www.kvik-1c.ru
(сопровождение 1с от 850 рублей, ведение бух.учета от 1500 рублей, удаленное обновление 1С - 400 рублей/месяц)
Константин_1C вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Убыток в отчетном периоде.Проводки по налогу на прибыль? Serg80 Общая система налогообложения (ОСНО) 2 06.06.2007 10:03
Если в расчетном периоде у работника нет з/пл, как считать больничный: разъяснени ФСС Lala Обмен документами, полезные ссылки 0 02.05.2007 19:34
переплата налога в прошлом году и декларация в этом Human Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 6 03.04.2007 23:58
Ошибка в 1-С. Как исправить? Innoch Программы: 1C 7.7 4 24.03.2007 15:34
Ошибка с НДС Jurik Общая система налогообложения (ОСНО) 7 24.02.2007 11:59


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:14. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot