Востановление НДС

[HELENZ]

Подскажите пожалуйста, я работаю в 1С:Бухгалтерии 7.7.... у нас ОСНО и ЕНВД....мы часть товара продаем в розницу(ЕНВД), поступления все делаем на оптовый склад, далее перед продажей перемещаем на розничный и продаем. При перемещении НДС вкл в стоимость товара, ставлю поставщика и с.ф. поступления
Востанавлеваю потеренное НДС:
Кт 68.2 Дт 19.3-ставлю СубконтоКт-налог:начисл./упл.
Правильно ли я делаю?

[kalina]

нет, не правильно. НДС восстанавливается за счет прочих расходов.
Дт 91 Кт 68.
В декларации эта операция отражается в стр. 190.

[HELENZ]

а надо ли там ставить вид субконто?

[kalina]

У меня другая программа, поэтому я не могу сказать, какое у вас субконто. Ну а вообще, конечно, надо.

[HELENZ]

при таких проводках у меня в оботке зависает миусовая сумма на счете 19.3