Вопрос по НДС

[HFShak]

Добрый день! Помогите разобраться с вопросом по НДС. Существует некая ООО компания, которая занимается монтажом ЛВС (Локальных вычислительных систем) и систем видеонаблюдения. Система налогообложения не упрощенная, а стандартная. В свою очередь она планирует продавать различное оборудование (комплекты видео наблюдения, кабель-каналы, розетки, кабеля). Данное оборудование будет закупаться у прямых поставщиков и цена этого оборудования уже включает в себя НДС. Вопрос такой:

"Каким налогом будет облагаться это же оборудование, проданное этой некой ООО компанией?", если:
1) стоимость оборудования не изменится от стоимости его закупки (т.е., за что купил за то и продаю)
2) стоимость станет выше на 10-50% (к примеру комплект оборудование закупался по 20`000 руб., а через ООО продают по 30`000 руб.)
3) от чего будет браться налог НДС (т.е. ООО купила комплект видеонаблюдения за 20`000 (с учетом НДС), а продала за 25`000 руб. НДС возмут от 25`000, или от набавленной стоимости размером в 5`000 руб.)?

[Spa]

Сообщение от HFShak

"Каким налогом будет облагаться это же оборудование, проданное этой некой ООО компанией?", если:
1) стоимость оборудования не изменится от стоимости его закупки (т.е., за что купил за то и продаю)
2) стоимость станет выше на 10-50% (к примеру комплект оборудование закупался по 20`000 руб., а через ООО продают по 30`000 руб.)
3) от чего будет браться налог НДС (т.е. ООО купила комплект видеонаблюдения за 20`000 (с учетом НДС), а продала за 25`000 руб. НДС возмут от 25`000, или от набавленной стоимости размером в 5`000 руб.)?

1. Добавьте хотя бы 1%
2. Все нормально
3. НДС будет со стоимости по которой Вы продаете.

Сообщение от HFShak

"Каким налогом будет облагаться это же оборудование, проданное этой некой ООО компанией?"

Налогом на прибыль, НДС.

[HFShak]

Сообщение от Spa

1. Добавьте хотя бы 1%
2. Все нормально
3. НДС будет со стоимости по которой Вы продаете.



Налогом на прибыль, НДС.

Толи я дурак, толи лыжи не едут. Но как можно ответить на вопрос: "Каким налогом будет облагаться это же оборудование, проданное этой некой ООО компанией, если стоимость оборудования станет выше на 10-50%?", ответом - "Все нормально"

На деле я не понял не одного ответа. Прошу дать кого-нибудь полноценные ответы на вопросы, перед этим внимательно их прочитав, дабы не вводить меня в заблуждение. Спасибо.

[Б_С_К]

Если Ваша фирма является плательщиком НДС, то продаете вы товар с НДС 18% не зависимо от того какой % наценки или без таковой. Счёт ф-ры от постащика Вы заносите в книгу покупок, а Сч.ф-ры выданные в книу продаж и по отчетному периоду разница этих сумм НДС будет налогом к уплате либо возмещению из бюджета

[Spa]

HFShak во всех перечисленных Вами случаях это будет облагаться налогом на прибыль и НДС.

По пунктам я расписал ответы(рекомендации) соответственно на Ваши пункты

[HFShak]

Сообщение от Б_С_К

Если Ваша фирма является плательщиком НДС, то продаете вы товар с НДС 18% не зависимо от того какой % наценки или без таковой. Счёт ф-ры от постащика Вы заносите в книгу покупок, а Сч.ф-ры выданные в книу продаж и по отчетному периоду разница этих сумм НДС будет налогом к уплате либо возмещению из бюджета

Ну теперь вроде понятно. Но для точности приведу пример с числами:
Если ООО купит оборудование за 20`000 руб. (цена включает НДС) и продаст за 20`000 руб., то налог 18% не снимут еще раз, т.к. он был уплачен при покупки?
И если ООО купит оборудование за 20`000 руб (цена включает НДС) и продаст за 22`000 руб., то НДС будет отчислятся от 2`000 (т.е. 360 руб.), а не от всей суммы?

[HFShak]

Сообщение от Spa

HFShak во всех перечисленных Вами случаях это будет облагаться налогом на прибыль и НДС.

По пунктам я расписал ответы(рекомендации) соответственно на Ваши пункты

Аа все, я не разделял два названия НДС и налог на прибыль. Теперь картина проясняется.)

[Б_С_К]

Сообщение от HFShak

Если ООО купит оборудование за 20`000 руб. (цена включает НДС) и продаст за 20`000 руб., то налог 18% не снимут еще раз, т.к. он был уплачен при покупки?
И если ООО купит оборудование за 20`000 руб (цена включает НДС) и продаст за 22`000 руб., то НДС будет отчислятся от 2`000 (т.е. 360 руб.), а не от всей суммы?

В книгу покупок вы заносите сч. ф-ру от поставщика НДС = 3050,85
Продаете оборудование за 20 000 и заносите сч. ф-ру в книгу продаж НДС = 3050,85
т.е. в результате НДС к уплате у Вас будет = 0
И финансовым результатом будет - убыток

Сообщение от HFShak

Аа все, я не разделял два названия НДС и налог на прибыль. Теперь картина проясняется.)

У налога на прибыль другая налогооблагаемая база

[HFShak]

Сообщение от Б_С_К

В книгу покупок вы заносите сч. ф-ру от поставщика НДС = 3050,85
Продаете оборудование за 20 000 и заносите сч. ф-ру в книгу продаж НДС = 3050,85
т.е. в результате НДС к уплате у Вас будет = 0
И финансовым результатом будет - убыток


У налога на прибыль другая налогооблагаемая база

Так теперь вроде понятно!, правда не ясно почему от 20`000 НДС = 3050,85 (это получается 15,25%)?
А теперь если ООО сделает наценку на оборудование с 20`000 до 22`000 то:
В книгу покупок мы заносим сч. ф-ру от поставщика НДС = 3050,85 руб.
Продаем оборудование за 22`000 и заносим сч. ф-ру в книгу продаж НДС = 3355 руб.
В итоге НДС возрос на разницу в (3355 - 3050,85) = 304,15 руб. Так?
А прибыль будет ( 22`000 - 3`355 ) - ( 20`000 - 3`050,85 ) = 1`695,85 руб. и с этой суммы будет браться налог на прибыль? Я все правельно понял?

[Spa]

Сообщение от HFShak

правда не ясно почему от 20`000 НДС = 3050,85 (это получается 15,25%)?

HFShak 20 000 руб. у Вас с НДС 18%, следовательно 20 000/1,18=16 949,15 руб. стоимость товара без НДС

находим НДС 16 949,15*18%=3 050,85 руб. НДС 18%

16 949,15+3 050,85=20 000

Сообщение от HFShak

А теперь если ООО сделает наценку на оборудование с 20`000 до 22`000 то:
В книгу покупок мы заносим сч. ф-ру от поставщика НДС = 3050,85 руб.
Продаем оборудование за 22`000 и заносим сч. ф-ру в книгу продаж НДС = 3355 руб.
В итоге НДС возрос на разницу в (3355 - 3050,85) = 304,15 руб. Так?

Правильнее будет начисленный НДС к уплате 3 355,93-3 050,85=305,08 руб. (но это без учета НДС с авансов полученных и авансов выданных)

Сообщение от HFShak

А прибыль будет ( 22`000 - 3`355 ) - ( 20`000 - 3`050,85 ) = 1`695,85 руб. и с этой суммы будет браться налог на прибыль? Я все правильно понял?

Точнее (22 000 - 3 355,93) - (20 000 - 3 050,85) = 1 694,92 руб. (но это если у Вас больше ни будет никаких других расходов, а они будут)

[Vostr]

Подскажите пожалуйста, берем к вычету ндс с-ф оплаченные или отгруженные?
у нас оптовая и розничная торговля.
что касается опта:мы покупаем товар, к вычету берем ндс по тем с-ф, которые отгружены и оплачены, или которые отгружены, но оплачены частично.

[Б_С_К]

НДС берем к зачету по товарам полученным и оприходованным по правильно оформленным Сч.фактурам.

Сообщение от Vostr

у нас оптовая и розничная торговля.

Розничная торговля на каком режиме налогообложения?
Если на ЕНВД то по НДС нужно вести раздельный учет. Всё что продано в розницу к зачету не ставите, либо восстанавливаете уже зачтенный НДС.

[Vostr]

Розничная на ЕНВД, ведем раздельный учет. Получается, что в КДР в гр. 8 попадает только тот товар, который оплачен. Например мы купили товара для опта на 100 тыс. из них продали только 1/2 часть, в КДР гр. 8 попадает только 1/2 часть, а остальная 1/2 нет.В общем НДС получается к уплате большой. Можно ли учитывать весь товар 100% в гр. 8, даже если из него продано только 50%?

[Б_С_К]

Не поняла что такое КДР? Книга доходов и расходов, Вы на упрощенке что ли? Почему тогда НДС платите?

[Vostr]

Мы совмещаем ОСНО и ЕНВД. Книгу доходов и расходов формируем для ОСНО. Я поняла, что КДР к НДС отношения не имеет. Просто какое то время у нас розница (по доле опта) превышала опт, поэтому и плясали при расчете НДС от КДР. А сейчас у нас розницы мало, почти все опт. Поэтому учет сейчас у нас будет вестись по другому. Если я подам уточненую декларацию по НДС на уменьшение, проверка будет однозначно???

[Larky]

Сообщение от Vostr

Книгу доходов и расходов формируем для ОСНО.

Нет для ОСНО книги доходов и расходов... Есть книга покупок и книга продаж для учета НДС... Или у Вас ИП?

[Vostr]

Сообщение от Larky

Или у Вас ИП?

У нас ИП. Есть и КДР и книга покупок и книга продаж. Если проверка НДС, что проверяют. Были у консультантов, они говорят, что тяжело доказать раздельный учет.