Помогите с экспортом

[31337Ф]

Всем привет!
Кто может проконсультировать по такому вопросу:

На расчётный счёт была зачислена сумма из Украины, звонок из банка - пожалуйста принесите копию выставленного счета, запрос из валютного контроля.

Просто ранее никогда не сталкивался с экспортом и работал только по России, никаких вопросов ни от кого не возникало.

1. С какой стати?
2. Облагается ли экспортный товар НДС?
3. Что может заинтересовать валютный контроль?
4. Что можете вообще посоветовать в данной ситуации.
5. Крайний случай - Как отказаться от сделаки и вернуть деньги, уведомив об этом валютный контроль?

[AlexVX]

А какие проблемы? Валютный контроль означает, что любое движение валюты должно сопровождаться бумажками, которые вы передаете в отдел валютного контроля вашего банка. Зайдите туда, они вам все расскажут и дадут образцы бумажек в электронном виде.
Особо узнайте про сроки.

[Log_in]

с НПА (нормативно-правовыми актами) можно ознакомиться в консультанте, гаранте, или с помощью поисковых систем. Ключевые слова "паспорт валютной сделки".

[ручеек]

есть контракт (производство продукции под заказ, экспорт на Украину), оформлен паспорт сделки, выставлен счет в долл., скоро поступит оплата...

дальше какие действия бухгалтера? отгрузка будет через 1,5-2 месяца

просмотрев форумы, инет, поняла так: (плиз,поправьте)
1.покупаем в ноябре сырье - НДС 18% беру к вычету (или лучше не брать?)
2. производим - отгружаем в январе:
оформляю
- ТОРГ 12 (в рублях???) со ставкой НДС 0%
- сч/ф (в валюте???) со ставкой НДС 0%
- ТТН

с копией контракта,платежками, подаю на таможню

а кто оформляет СМР? (в 1С такого нет)

3. копию контракта, ГТД с отметкой о выпуске отправляю на ТП с Украиной для получения отметки о факт.вывозе
4. собираю пакет для налоговой по НК

[Наталия Х.]

Сообщение от ручеек

1.покупаем в ноябре сырье - НДС 18% беру к вычету (или лучше не брать?)

Нужно в конце квартала, когда закуплены материалы для производства продукции, предназначенной на экспорт, распределить весь "входной" НДС на внутренний рынок и на экспорт, включая услуги. Тот, что на экспорт не включаете в книгу покупок пока не будет собран пакет доков.

Сообщение от ручеек

2. производим - отгружаем в январе:
оформляю
- ТОРГ 12 (в рублях???) со ставкой НДС 0%
- сч/ф (в валюте???) со ставкой НДС 0%
- ТТН

с копией контракта,платежками, подаю на таможню

а кто оформляет СМР? (в 1С такого нет)

Я ТОРГ-12 на таможню не предоставляю. С/ф, копия контракта, копия ПС, копия необходимых п/п на там.пошлину, свифт от покупателя (если предоплата), спецификации, упаковочные листы, иногда накладная от поставщика по использованным материалам+договор.
СМР оформляем, его должен предоставить компания-перевозчик (зависит от условий поставки).

Сообщение от ручеек

3. копию контракта, ГТД с отметкой о выпуске отправляю на ТП с Украиной для получения отметки о факт.вывозе

На таможню отправляется копия ГТД, заверенная печатью фирмы и подписью директора, с/ф, спецификации и упаковоные листы (если были) и обязательно должна быть опись и письмо с просьбой проставить отметки.

Сообщение от ручеек

4. собираю пакет для налоговой по НК

Когда есть все документы (оплата от покупателя, ГТД с отметками таможни и и.д.) НДС включается в книгу покупок по экспорту, заполняется декларация раздел 5 и отвозится в налоговую. Далее жду 3 месяца и получаю НДС.
Можно еще добавить субсчет к счету 68, на который относить НДС, поланный к возмещению, но еще не полученный и при поступлении на р/с на него отнести. Удобно.

[ручеек]

спасибо за быстрый отклик!!!!
разрешите еще неск. вопросов:
1.по распределению "входного" НДС - в инете почему расписывают про совмещение ОСНО+ЕНВД, а про экспорт - не нашла: методика та же? т.е. в УП закрепляю порядок, допустим от выручки и распределяю?
2. а в 1С ВЫ как делаете распределение?
3. условия перевозки FAS, я так понимаю, не Я оформляю СМР?
4. сч\ф в валюте или в рублях? и по курсу поступления денег? а если было 2 предоплаты?

[ручеек]

ой. FCA г.Краснодар

[Наталия Х.]

Сообщение от ручеек

1.по распределению "входного" НДС - в инете почему расписывают про совмещение ОСНО+ЕНВД, а про экспорт - не нашла: методика та же? т.е. в УП закрепляю порядок, допустим от выручки и распределяю?

В УП пишите: Cуммы входного НДС по товарам (работам, услугам), приобретенным для производства продукции, операции по реализации которой, облагаются по разным налоговым ставкам, распределяются пропорционально выручке от реализации продукции, отгруженной на экспорт и внутри России (без учета НДС).

Сообщение от ручеек

2. а в 1С ВЫ как делаете распределение?

1С сама не распределяет, вы расчитываете сами на листочке, в программе просто убираете галочки включить в книгу покупок на ту сумму, которая у вас получится, она остается на счете 19.

Сообщение от ручеек

3. условия перевозки FAS, я так понимаю, не Я оформляю СМР?

ФСА означает, что транспорт оплачивает покупатель, но данные в СМР вы можете сами записать (адресдоставки, покупатель и т.п.) или заранее сообщить перевозчику для заполнения. Мы заполняем сами для исключения ошибок.

Сообщение от ручеек

4. сч\ф в валюте или в рублях? и по курсу поступления денег? а если было 2 предоплаты?

С/ф выставляете в единице, согласованной контрактом и на сумму вашей отгрузки.
Эта сумма будет прописана в ГТД.

[Наталия Х.]

Сообщение от ручеек

1.по распределению "входного" НДС - в инете почему расписывают про совмещение ОСНО+ЕНВД, а про экспорт - не нашла: методика та же? т.е. в УП закрепляю порядок, допустим от выручки и распределяю?

Я распределяю так, определяю:
Сумма выручки на внутренний рынок (без НДС),
сумма выручки на экспорт,
сумма "входного" НДС.
Высчитываю долю экспорта:
сумма экспорта:(делим) сумма внутреннего рынка (без НДС)+экспортх(умножаем) 100. У вас получится процент.
Этот процент умножаете на весь "входной" НДС - это и будет НДС, прихлдящийся на экспорт (будет до подтверждения "висеть" на счете 19), а остальное включаете в книгу покупок по внутреннему рынку.
Вот и весь расчет.

[ручеек]

СПАСИБО

[sous]

Сообщение от 31337Ф

5. Крайний случай - Как отказаться от сделаки и вернуть деньги, уведомив об этом валютный контроль?

допустим вы откажетесь, но ведь ваши партнеры уже не смогут этого сделать, потому что уже выполнили свои обязательства перед своим валютным контролем, и теперь получится что они представили подложные документы

[sous]

ручеек, пожалуйста больше не заходите в чужие темы со своими вопросами, создавайте свою тему

[ручеек]

Сообщение от sous

ручеек, пожалуйста больше не заходите в чужие темы со своими вопросами, создавайте свою тему

извините,если обидела или помешала...обычно приветствуется неразмножение однотипных тем...

[Б_С_К]

Сообщение от sous

ручеек, пожалуйста больше не заходите в чужие темы со своими вопросами, создавайте свою тему

sous, У Вас что эксклюзивные права на эту тему? Правильно
ручеек, написала:

Сообщение от ручеек

обычно приветствуется неразмножение однотипных тем...