Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.10.2009
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте!
Опытные бухгалтера, проверьте пожалуйста правильность составления проводок. ООО зарегестрировано 26 июня 2009г. Деятельности пока нет (должно заниматься продажей металлических изделий). Учредитель в качестве вклада в УК внес стеллаж стоимостью 10 т.р. (сумма документально не подтверждена, т.е. нет чеков и т.д.). В сентябре был открыт р/с. Комиссию банка за оформление карточки подписей учредитель оплатил из своего кармана. Учет ведется в 1С 8 - Бухгалтерия предприятия. У меня получились следующие проводки: ИЮНЬ: 75/80 10000р. - внесен УК учредителем 10/75 10000р. - поступление материалов 26/10 10000р. - передача материалов в эксплуатацию закрытие месяца (автоматически не делается - пишет, что нет базы распределения общепроизводственных расходов, а базой является выручка) - вручную мне надо сделать такие проводки:? 90.8/26 10000р. 99/90.8 10000р. СЕНТЯБРЬ: 50/75 или 73? 250р. - ПКО 51/50 250р. - РКО выписка: 60/51 200р. - услуги банка по оформлению карточки 91.2/51 50р. - комиссия банка за оформление карточки подписей (НДС не облагается) счф банка: 91.2/60 170р. - услуга банка 19.3/60 30р. - НДС закрытие месяца: 99.1/91.9 - 220р ??????? в 1С здесь автоматически при закрытии ставится сумма 170р. - это правильно? И еще вопрос: в Декларации по Налогу на прибыль в Прил.2 к Листу 02 в строке 060 стоит сумма 170р. - правильно это или нет? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
![]() Цитата:
На мой взгляд, в эксплуатацию рано передали, у Вас деятельности пока нет, следовательно нет и эксплуатации... Оставьте на 10-м. Соотв. все последующие проводки по формированию с/с и убытка отсторнируйте. Услуги банка можно все на 91.2 отнести, нет необходимости через 60-й прогонять эти суммы. НДС тоже туда же, без выделения по 19-му. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Правильность составления договора о возмездном оказании услуг. | angel_ | Налоги и право. Юридические вопросы. | 2 | 21.09.2009 21:37 |
Проверьте пожалуйста проводки!!! | Олесся | Обучение | 0 | 14.03.2009 06:17 |
Проверьте кто-нибудь меня на правильность расчета компенсации!!! | Дашуля | Зарплата и кадры | 9 | 25.07.2008 11:27 |
Проверьте меня, пожалуйста! (ЕНВД) | Анн@ | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 6 | 14.03.2008 06:37 |
Проверьте меня пожалуйста! | pusk | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 5 | 05.03.2008 10:22 |