"расходные материалы" - товар

[Shashurina]

подскажите, пожалуйста. может, кто сталкивался с такой поблемой.

у нас автосервис, оказываем слуги по ремонту, устанавливаем и чиним всякие железяки. в процессе расходуются материалы (одноразовые чехлы, шлифовальные диски, краска и прочая мелкая белиберда).

учет ведется в специализированной программе для автосервисов, там куча нормо-часов за каждый вид работы.
в результате невозможно расходные материалы приплюсовать к каждой конкретно работе, на которую они расходовались.
расходные материалы приходится прописывать отдельной строкой, как будто "расходные материалы" - это товар.
у меня возникло несколько вопросов:
1) правильно ли это?
2) если это не правильно, что как можно вывернуться в такой ситуации?
3) если это правильно, то должны ли быть к этому документу расшифровки - сколько и чего именно было потрачено?
(иногда сумма расх. материалов доходит до 20 тыс. руб., например, когда вся морда у машины в лепёшку)
4) на какой счет списывать эти расходные материалы? сразу на 90 в себестоимость, или на 20?


заранее спасибо

[aradzion]

Лучше конечно уточнить, что значит "невозможно расходные материалы приплюсовать к каждой конкретно работе, на которую они расходовались"?
Имеется ввиду к работам по одной машине или нескольким?
Если к нескольким, то реализовывать материалы одному клиенту отдельной строкой неправильно.
Если это связано с одним клиентом, то такая реализация вполне допустима.

В идеале, должен быть документ (например, счет-заказ), в котором расписываются все виды проделанных работ и израсходованных материалов.
Далее этот документ прикладывается к Акту выполненных работ с единственной строкой: «Ремонт автомобиля».
В этом случае, стоит использовать счет 20 (с аналитикой по видам деятельности, например: «Ремонт автомобиля» или «Замена масла», с детализацией по конкретной работе, например: «ВАЗ-2107, гос.№ХХХ», и по номенклатуре затрат, в данном случа: «Материальные расходы»).

Однако Акт можно подробно детализировать – все зависит от Вашего желания и заинтересованности клиента.
В этом случае использование счета 20 невозможно.
Лучше списывать стоимость материалов сразу на 90 счет, как себестоимость реализованного товара.

[-Gri-]

предъявили нам на ремонт а/машины: акт, сч-ф, накладная на запчасти. В заказ-наряде перечислены ремонтные работы, сумма, израсходованные запчасти, сумма, НДС, а снизу приписка: Материалы: n рублей. Фирма объясняет, что в эту строчку они засовывают свои лакокрасочные материалы, шкурки и пр. Насколько это правильно? Как раз на эту сумму у меня и не идет акт с заказ-нарядом по строчке выполненные работы...