Годовая отчетность, отчеты по персонифицированному учету, УСН

[Светлана Дм]

MarinaT, а в 3-4 кв. у Вас з/плата большая была или ПФР не полностью оплатили? И сколько авансом уплатили УСН?

[MarinaT]

да, ПФ не всегда полностью оплачивали (с поступлениями финансов проблемы)
за 1кв. авансовый платеж получился 35336
а вот дальше мой мозг в ауте
за 2кв.(полугодие) насчитала так 1046200*6%=62772-3621-35336=23815
за 3 кв (9мес)1252200*6%=75132-10640-23815=5341
за год ?

[Светлана Дм]

Сообщение от MarinaT

да, ПФ не всегда полностью оплачивали (с поступлениями финансов проблемы)
за 1кв. авансовый платеж получился 35336
а вот дальше мой мозг в ауте
за 2кв.(полугодие) насчитала так 1046200*6%=62772-3621-35336=23815
за 3 кв (9мес)1252200*6%=75132-10640-23815=5341
за год ?

Если так считали, то во втором и в 3 кв. выпали суммы, уплаченные в ПФР(полугодие - 12496, 9 мес. - 12496+3621)
полугодие 1046200*6%=62772-12496-3621-35336=11319
9 мес. 1252200*6=75132-12496-3621-10640-35336-11319=1720
стр.210 1421700
стр.260 85302
стр.280 32077
А дальше, я бы посчитала так:
стр. 030 - 35336
стр. 040 - 4655
стр. 050 - 48375
получается стр. 60 - 4850,
но Вы уплатили больше, то в карточке налоговой и у Вас по учету получается переплата.
(Поправьте, если не права)

[Вес`на]

Все верно,в стр.40 опечатка видимо,не 4655,а 46655. Всего налог к уплате за год 1421700*6%=85202-32077=53225 и если за 9мес.уже оплачено 48375=,то остается доплатить 4850=

[Сибирячка]

MarinaT, в декларации суммы поквартально ставятся с нарастающим итогом к уплате. а уменьшение на взносы предусмотрено проставить одной суммой оплаченной за год. смотрите внимательно декларацию. вы же на УСНО 6%.

[MarinaT]

ага, вот оно все таки как, т.е. за полугодие я должна была оплатить
в 1кв. 35336
по окончании 2 кв. 11319
по окончании 3 кв. 1720
и сейчас 4850
Но так как я в течении года ни копейки не заплатила (естественно не со зла), то сейчас плачу просто 53225 рубликов
Ой, девочки, спасибо вам огромное, вот теперь у меня все нормально так по полочкам разложилось.
Спасибо, спасибо и еще раз спасибо. И извиняюсь за приставучесть.

[Танечка88]

ЗдравствуйтеДевоньки, чет я почитала как заполнить декларацию и не могу понять, хоть убейПомогите пожалуйста, у меня УСН 6%
Доход 1кв. 47 080
2 кв. 85723 ПФР уплачено 3 308
3 кв. 167 001
4 кв. 63 835
А теперь что куда ставить, я понять не могу,сначала считала просто доход за год *6% и все,думала это налог, тут прочитала ваши сообщения и окончательно запуталась.Помогите, пожалуйста рассчитать

[Светлана Дм]

Сообщение от Танечка88

ЗдравствуйтеДевоньки, чет я почитала как заполнить декларацию и не могу понять, хоть убейПомогите пожалуйста, у меня УСН 6%
Доход 1кв. 47 080
2 кв. 85723 ПФР уплачено 3 308
3 кв. 167 001
4 кв. 63 835
А теперь что куда ставить, я понять не могу,сначала считала просто доход за год *6% и все,думала это налог, тут прочитала ваши сообщения и окончательно запуталась.Помогите, пожалуйста рассчитать

прочитайте инструкцию http://www.klerk.ru/blank/116538/
Стр.210 - 363639
стр.240 - 21818
стр. 280 - 3308

стр030 - 47080*6%=2825
стр.040 - (47080+85723)*6%-3308(ПФР)=4660
стр.050 - (47080+85723+167001)*6%-3308=14680
стр.060 - (47080+85723+167001+63835)*6%-3308-14680=3830

[Танечка88]

Светлана Дм, спасибочки за ответНо я уже читала инструкцию и поняла, что на пенсионные можно уменьшать только показатель за год, т.е. строка 060. Читала "Приложение №2 к Приказу Минфина РФ от 22.06.2009 №58н" Или я опять не так поняла....А еще скажите, платить надо все суммы (030+040+050+060), т.к. за год ни разу не платился налог?

[Светлана Дм]

Сообщение от Танечка88

Светлана Дм, спасибочки за ответНо я уже читала инструкцию и поняла, что на пенсионные можно уменьшать только показатель за год, т.е. строка 060. Читала "Приложение №2 к Приказу Минфина РФ от 22.06.2009 №58н" Или я опять не так поняла....А еще скажите, платить надо все суммы (030+040+050+060), т.к. за год ни разу не платился налог?

стр.50+стр.60=18150

[Вес`на]

Сообщение от Танечка88

А еще скажите, платить надо все суммы (030+040+050+060), т.к. за год ни разу не платился налог?

Платить надо было за каждый квартал.1кв. до 25апр.,полугодие до 25июля,9мес. до 25октября,год до 31марта. Т.к.вы не платили придется уплатить еще и пени

[Танечка88]

Леля73, знаем, что надо было платить, но как-то руки не доходили. Это как обычно, все в последний момент...А вот теперь другой вопрос назрел, а если б мы платили каждый квартал эти суммы, то ведь была бы переплата?или они как-то по -другому считаются, чет я не поняла...

[Светлана Дм]

Сообщение от Танечка88

Леля73, знаем, что надо было платить, но как-то руки не доходили. Это как обычно, все в последний момент...А вот теперь другой вопрос назрел, а если б мы платили каждый квартал эти суммы, то ведь была бы переплата?или они как-то по -другому считаются, чет я не поняла...

Немного не догоняете. За 1 кв. заплатили бы 2825, за 2 кв. - (4660-2825)= 1835, за 3 кв. (14680-2825-1835)=10020, за 4 кв. - (18510-2825-1835-10020)=3830.

[Танечка88]

Все поняла. Да я всегда эту УСН не могу догнатьа теперь, надеюсь, разобралась. Спасибочки

[Светлана Дм]

Онлайн-калькулятор пени http://www.klerk.ru/calc/penaltyfee
Чтобы не заморачивались

[MarinaT]

Ой, девчонки, в одно врубилась, теперь поняла что дура я глупая в 2008г. напортачила и вот что получается:
доход и оплач ПФ
1кв 111800 ПФ8820
2кв 162700 ПФ4620
3кв 315000 ПФ 20792
4кв 413333 ПФ 21280
Итак
аванс 1кв. 111800*6%=6708*50%=3354 к оплате
аванс полугодие 274500*6%=16470-4620-3354-3354=5142 к оплате
в декларации 8496 за полугодие оплаченных авансов
аванс 9мес 589500*6%=35370*50%=17685
35370-17685-4620-3354-3354-5142=1215 к оплате
в декларации 9711
год 1002833*6%=60170-46939-9711=3520 к оплате
Я засомневалась по поводу ПФ, раз учитываются 50%, правильно я понимаю, что: в 1кв. я учитываю половину уплаченных ПФ и в дальнейших расчетах тоже, за 9 мес то же самое, а вот за 4 кв беру сумму полностью. И значит вообще сумма ПФ за год кот. я мооогу вычесть получается 46939.
Поправьте меня если что не так поняла.

P.S. На какую оценку экзамен сдала?

[Светлана Дм]

MarinaT "И значит вообще сумма ПФ за год кот. я мооогу вычесть получается 46939."
За год можно взять сумму 30085.
Начинаем все сначала:
1 кв. правильно.
полугодие: 274500*6%=16470-8235(ПФР за 6мес)-3354(аванс за 1кв.)=4881
9 месяцев: 589500*6%=35370-17685(ПФР за 9 мес.)-8235(авансы за 6мес.3354+4881)=9450
год: 1002833*6%=60170-30085(ПФР за год)-17685(авансы за 9 мес. 3354+4881+9450)=12400
В вашем случае, Вы в каждом периоде уменьшаете УСН на 50%, т.к. взносы в ПФР больше, чем 50%. В проге Налогоплательщик ЮЛ программа считает налог и выдает ошибки, если суммы ПФР ставишь больше, чем надо.

[MarinaT]

Светлана Дм, спасибо за терпение, все ясно, так сказать "разжевали и в рот положили". Самое смешное что за полугодие и 9мес у меня раньше такие же цифры получались, это я оказывается когда уже за год считала напутала, бестолоч. И с ПФ мне теперь совсем все ясно стало. Я ж раньше почему то брала суммы уплаченные за каждый квартал отдельно, а надо было их складывать и от общей суммы брать 50%. В итоге оплатила за 2008г 38890, переплата аж на 8 тыщ.
Теперь получается мне нужно сдать уточненку за год 2008.
Вообще конечно не понятно на кой черт сделали этот нарастающий итог, получили ддоход в квартале, тупо взяли 6% и заплатили и все, нет ведь эти извращенцы-выдумщики напридумывали дурацких расчетов.
Всем удачи.

[Светлана Дм]

Марина, Вы не правы. А если бы Вы за 9 месяцев в ПФР не платили, а заплатили бы в 4 кв. и уменьшили бы только в 4 кв. Жлоба задавит (меня, лично бы задавила). У Вас в каждом квартале уплата в ПФР больше, чем 50% от налога, а было бы меньше (нет денег), можно было скорректировать 4 кварталом.

[MarinaT]

ну не знаю, лучше ПФ вовремя платить, я все старалась хотя бы понемногу но платить (насколько денег хватало), что бы уменьшать налог