Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 10.01.2008
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
![]()
Подсскажите пожалуйста, как расчитать базу, для обложения её налогом на прибыль?
выручка с НДС - 25480,00 доход от посреднической деятельности с НДС - 13200,00 доход от продажи валютных ценностей - 12400,00 полученная аренда - 1460,00 доход прошлого периода, который обнаружили в этом периоде - 4680,00 оплата за материалы- 18390,00 расходы з.п.- 16000,00 социальные выплаты- 28460,00 добровольные пожертвования- 2500,00 Амортизация - 3280,00 прибыль прошлого периода- 5380,00 стоимость основных фондов- 198500,00 ???? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 11.01.2007
Сообщений: 78
Спасибо: 0
|
![]()
выручка
с НДС 25480 13200 выручка 21593.22 11186.44 12400 4680 1460 итого доход 49859.66 оплата - если был аванс, не закрытый документами, то в расчет не включается з.п 16000 соц. вып 28460 аморт. 3280 пожертвования 2500 итого расход 50240 ПНО 2500 итого прибыль 2119.66 налог 508.72 Имейте в виду, что для того чтобы расчитать сумму ежемесячного авансового платежа, данных недостаточно. Нужно знать, за какой период был предыдущий налог на прибыль, а также иметь данные по начислениям налога на прибыль в течение года. Последний раз редактировалось maria B; 10.01.2008 в 22:11. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 20.08.2007
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо большое вам за ответ
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#5 |
статус: бухгалтер
|
![]()
Доброго времени суток!
![]() Подскажите а расход нужно брать то что оплатили (по банку или кассе) или те затраты что списали (например израсходаваны в процессе гвозди и краска)? |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
![]()
kill999, ПНО -это постоянное налоговое обязательство. Про постоянные и временные разницы читайте ПРИКАЗ
от 19 ноября 2002 г. N 114н ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ ПО БУХГАЛТЕРСКОМУ УЧЕТУ "УЧЕТ РАСЧЕТОВ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ" ПБУ 18/02 barsik, в расход нужно брать списанные затраты, вне зависимости от их оплаты (выплаты) |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: бухгалтер
|
![]()
Спасибо!
Извините за глупый вопрос... просто меня смутили слова в НК : "Приобретенные материальные ценности, услуги, работы" ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 16.04.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 295
Спасибо: 0
|
![]()
извините за глупый вопрос, а в косвенные расходы ведь включается начисленный НДС?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#11 |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
![]()
Нет не включается. А какой же это расход? Вы выставили покупателю товар с НДС, Вам этот НДС оплатили. Вы его и заплатили в бюджет за минусом принятого НДС от поставщиков. Что Вы потратили? Ничего, просто перекинули одной суммой оплаты покупателей.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 16.04.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 295
Спасибо: 0
|
![]()
SonNata, вы конечно же правы) я торможу еще, только недавно стала работать с НДС, еще не все понятно.
скажите, а в налогооблагаемую прибыль входит же выручка без НДС? |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Вычеты по НДФЛ | Lala | Зарплата и кадры | 19 | 03.02.2009 12:39 |
Иструкции к балансу | sinus25 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 25.10.2007 09:01 |
Обучение сотрудников. | Olyunyaa | Делимся опытом | 2 | 05.09.2007 11:03 |
Административные штрафы на федеральном уровне установлены в твердых суммах | Lala | Обмен документами, полезные ссылки | 0 | 05.07.2007 09:37 |
Проект на реконструкцию здания.... | Олеся2802 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 13 | 23.02.2007 13:10 |