Проблема:Форма 4 Отчет о движении денежных средств

[kiti]

Друзья!!! Кто нибудь составлял 4 форму???? У меня такая проблема, объяснять долго, приведу пример: допустим:
Сальдо на начало по 5100 - 10 000;
Оборот дебетовый составляет - 50 000;
Оборот по кредиту- 40 000;
Еще есть дебетовое сальдо на начало года по 5503- 30 000.

По доходной части: фирма получила от заказчиков 10 000, вернулись деньги с 5503 (депозиты) - 40 000;
По расходной части- на оплату труда 30 000,на депозитные вклады 10 000
Да конечно, депозиты вообще никак не должны отражаться в 4 форме, ни в отатках, ни в движении. Но как быть здесь???? Конечно это самый примитивный пример, у меня то суммы гораздо по серьезнее будут......
Если, глядя на этот пример, я вычту эти обороты, "депозитные", то остаток на конец с минусом, хоть в лепешку расшибись!!!!!!! Так вот получается не только в примере по и моей настоящей 4 форме.......
Вот очень грубо, в примере, сложившаяся у меня ситуация.
Может кто нибудь сталкивался с этим?????????

[Youlia]

Сообщение от kiti

Еще есть дебетовое сальдо на начало года по 5503- 30 000.

Сообщение от kiti

вернулись деньги с 5503 (депозиты) - 40 000

Не понятно, каким образом с депозита снято 40 тыс, если было 30? Какое конечное сальдо по счетам ден. средств, кроме депозитов?

[kiti]

Да 40 000 снято, потому что к нам вернулись 30 000 которые, мы положили в прошлом году,(за тот год) и 10 000 которые мы положили в этом, и они вернулись в рамках этого года.

[Youlia]

Сообщение от kiti

Да 40 000 снято, потому что к нам вернулись 30 000 которые, мы положили в прошлом году,(за тот год) и 10 000 которые мы положили в этом, и они вернулись в рамках этого года.

Т.е. получается, что на конец года на 55-3 ничего нет?

Тогда у Вас будет в разделе тек. деятельности
Остаток на начало - 10 тыс.
Поступило от покупателей - 10 тыс.
Выдано на зарплату 30 тыс.
Итого чистые ден. средства по тек. деятельности - (10)

Имхо, в разделе инсвестиц. деятельности надо показать поступление 40 тыс. от фин. вложений и расход 10 тыс. , чистые ден. ср-ва 30, и тогда на конец года у Вас будет общий остаток 20 тыс., что должно совпадать со строкой баланса "ден. средства".

[kiti]

Да, в этом примере нет остатка на конец по 5503. Хотя, на самом деле у меня еще и на конец остаток есть, просто решила упростить пример.....
Я тоже думала показать из там,и до сих пор думаю..... просто же во всех инструкциях пишут "кроме депозитов". Я не знаю насколько правомерно будет если я эти суммы в форме 4 покажу??????? в разделе инвестиций...
А Вы встречались с этим?

[Youlia]

Сообщение от kiti

"кроме депозитов".

Кроме депозитов пишут, потому что депозиты не относятся к ден. средствам отчетного периода, они показываются как фин. вложения.

Например, у Вас было 50 тыс. на р/с, 40 тыс. Вы внесли на депозит в текущем году, итого на р/с осталось 10 тыс. Если не отразить выбытие этих средств в форме 4, то получится остаток на конец периода 50 тыс., а в балансе будет 10 тыс. Это не правильно. Остаток в балансе и форме 4 должны совпадать. А в инструкциях пишут как-то по-другому? У меня, к сожалению, дома нет консультанта.

[kiti]

В инструкциях, про то что может быть остаток по депозитам,на начало и на конец вообще ничего не пишут!!!! Соответственно и что делать в этом случае тоже. Поэтому то я и в замешательстве.....

[Youlia]

Сообщение от kiti

В инструкциях, про то что может быть остаток по депозитам,на начало и на конец вообще ничего не пишут!!!!

Нет, в остатках на начало и на конец депозитов точно не должно быть, потому что они не относятся к ден. средствам, они относятся к фин. вложениям по ПБУ. Обороты по депозитным счетам также не отражаются в форме 4, т.к. они не относятся к оборотам текущего года, а вот списание ср-в с р/с в депозит и возврат этих средств из депозита в тек. году, имхо, должно отражаться в форме 4.