Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
14.04.2010, 10:23 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 12.01.2010
Сообщений: 124
Спасибо: 0
|
уточнение отчетности
У меня такая ситуация! организация образовалась в декабре 2009г. сдавала отчетность за 4кв.2009г. нулевую НДС. А в 1кв. 2010г. выяснилось что у меня в декабре было подтверждение подписей у банка это 200руб в т.ч. НДС и что уставный капитал сначала был на накопительном счете, а потом на расчетный перешел. Что в таком случае делается с балансом и декларацией НДС?
|
14.04.2010, 12:59 | #3 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 09.04.2010
Адрес: Екатеринбург
Сообщений: 405
Спасибо: 1
|
Re: уточнение отчетности
Я бухгалтерский учет поправьте текущей датой. И все будет нормально.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
14.04.2010, 13:34 | #5 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 09.04.2010
Адрес: Екатеринбург
Сообщений: 405
Спасибо: 1
|
Re: уточнение отчетности
Составляете бухгалтерскую справку и относите на 91 счет, как расходы прошлых периодов. В налоговом учете ни по прибыли, ни по НДС в текущем году эти суммы не учитываете. И корректировки за прошлый год не предоставляете. Вот и все.
|
14.04.2010, 13:44 | #6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 12.01.2010
Сообщений: 124
Спасибо: 0
|
Re: уточнение отчетности
А если сдать в 1 кв.2010г. уточненный баланс и НДС-это будет не правильно? Только я не знаю что такое уточненный-т.к организация молодая и я только бухгалтерством начала заниматься по-настоящему.
|
14.04.2010, 13:50 | #7 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 09.04.2010
Адрес: Екатеринбург
Сообщений: 405
Спасибо: 1
|
Re: уточнение отчетности
Уточненный баланс сдать не получиться, т.к. это не предусмотрено законодательством. А сдать уточненную НДС конечно можно. Только если у Вас она была пустая, то эта сумма в 30 рублей попадет у Вас к возврату из бюджета. И пойдете Вы по камеральным проверкам и получите Вы решение об отказе к возврату. Ну и стоит оно того.
|
14.04.2010, 14:10 | #8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 12.01.2010
Сообщений: 124
Спасибо: 0
|
Re: уточнение отчетности
А что если сдать просто баланс и НДС за 1кв.2010г.-какие цифры покажет то и покажет?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
14.04.2010, 14:21 | #9 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 09.04.2010
Адрес: Екатеринбург
Сообщений: 405
Спасибо: 1
|
Re: уточнение отчетности
Ну если ничего не менять будет тоже не правильно. Делать ошибки из-за такой ерунды не стоит. Лучше поменять. И все будет красиво. А через квартал уже и не вспомните. А так помнить надо будет и все равно куда-то девать.
|
19.04.2010, 10:21 | #11 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 09.04.2010
Адрес: Екатеринбург
Сообщений: 405
Спасибо: 1
|
Re: уточнение отчетности
Форма справки свободная. Только там обязательно должна быть указана ошибка, в каком периоде она была произведена, и исправительные проводки. Ну а дата, тоже на Ваше усмотрение. Хотите можете сделать и 01 января 2010 года. Можно сделать и концом квартала, я можно и текущей. Только тогда она найдет свое отражение в отчетности за полугодие.
|
19.04.2010, 12:20 | #13 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 09.04.2010
Адрес: Екатеринбург
Сообщений: 405
Спасибо: 1
|
Re: уточнение отчетности
Ну а какие бы Вы сделали, если бы эти документы к Вам сейчас поступили. Только вместо счетов учета затрат (ну там 20-е счета или 44). Ставите 91, а субсчет (ну или как это в 1С называется) расходы прошлых периодов. И в прибыли их не учитываете. Ну не тыкаете кнопочку заполнить для налогового учета.
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|