Налоги и з/пл не попадают в затраты (доходы минус расходы)

[kolyhalovaer]

Добрый день уважаемые коллеги! Подскажите ответ на такой вопрос, сравнительно недавно работаю гл.бух и в 1С 8 при формирование книги учета доходов и расходов в расход не попадают документы по оплате налогов (фсс, пфр) и РКО на выплату заработной платы. может нужно создать дополнительный документ для того, что бы они попадали в книгу, так например: оплата п/п аренды помещения не попадает в расходы, а вот акт выполненных работ попадает. так может и по налогам и заработной плате не достаточно только п/п и РКО? за прошлый год у меня ни один налог в расход не попал, что делать и как разрешить эту ситуацию?
Заранее благодарна всем за внимание и ответы!

[Аланда]

Сообщение от kolyhalovaer

оплата п/п аренды помещения не попадает в расходы, а вот акт выполненных работ попадает.

Расход учитывается только при оприходовании товара,материала или услуг,например по аренде,поэтому ,если акт об аренде по дате позже оплаты,тогда все правильно.

Сообщение от kolyhalovaer

и по налогам и заработной плате не достаточно только п/п и РКО?

Та же самая ситуация.Зарплата учитывается в пределах начисленной,то есть недостаточно только выплатить зарплату,нужно ее сначала начислить.Налоги с з/п рассчитываются документом Закрытие месяца и учитываются уплаченные тоже в пределах начисленных.

[Newbie]

Сообщение от Аланда

Расход учитывается только при оприходовании товара,материала или услуг,например по аренде,поэтому ,если акт об аренде по дате позже оплаты,тогда все правильно.

Почему?Ведь в НК сказано, что

Расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты. В целях настоящей главы оплатой товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав признается прекращение обязательства налогоплательщика - приобретателя товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав перед продавцом, которое непосредственно связано с поставкой этих товаров (выполнением работ, оказанием услуг) и (или) передачей имущественных прав. При этом расходы учитываются в составе расходов с учетом следующих особенностей:
1) материальные расходы (в том числе расходы по приобретению сырья и материалов), а также расходы на оплату труда - в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения.

[kolyhalovaer]

зарплату и налоги начисляю в Зарплата Управление Персоналом и проводки потом перекидываю, т е мне сейчас нужно сделать закрытие месяца по всем месяцам (если честно еще не разу этого не делала с ноября прошлого года) и только после проведения закрытия расходы на налоги и выплату з/п будут попадать в книгу дох и расх? и что делать с прошлым отчетным периодом, а именно сдавать уточненку, расходы то в прошлом году увеличатся на сумму уплаченных налогов

[kolyhalovaer]

Сообщение от Newbie

Почему?Ведь в НК сказано, что

вот у меня такие же вопросы, судя по цитате расходы признаются согласно документов на оплату, а на деле выходит либо после проведения акта вып работ либо акта на списание мат

[Аланда]

Сообщение от Newbie

оплатой товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав признается прекращение обязательства налогоплательщика - приобретателя товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав перед продавцом,

Иначе говоря, расходом считается оплата чего-то уже купленного/оприходованного,за что образовался долг и теперь он погашается.
Если сначала платится предоплата поставщику,сумма предоплаты будет учтена только при поступлении/оприходовании того,что покупали.

[kolyhalovaer]

ну тут тогда понятно как они принимаются к расходам, тут непонятно что делать, закрытие месяца или какой другой документ для признания этих расходов? уточненку?

[Аланда]

kolyhalovaer, для признания расходов по материалам не обязательно делать закрытие месяца,потому что расходы учитываются просто по более поздней из дат-оплаты или оприходования материалов.
Для учета зарпалтых налогов в программе закрытие месяца делать обязательно,или начислять налоги вручную.
По поводу уточненки по налогу могу сказать ,что ,насколько я поняла,у вас в книгу доходов и расходов не вошло много расходов и,значит,вы переплатили налог.Это в ваших интересах.

[kolyhalovaer]

документ отражение зар платы в учете был перенесен с ЗУП, проводки в нем начислены, но почему то не признаются как расходы поэтому в книгу не попадают, а закрытие по зарплате делать в ЗУП или в БП?

[Аланда]

Сообщение от kolyhalovaer

закрытие по зарплате делать в ЗУП или в БП?

С ЗУП не работаю и не знаю ,как переносятся начисления из ЗУП в БП (надеюсь,что БП-это Бухгалтерия предприятия).Еще неплохо было бы писать, в какой версии программы работаете -1С7.7 или 1С8.Я отвечаю только про 1С7.7,в которой работаю.

[kolyhalovaer]

а НДФЛ насленный как расход принимается?

[Вес`на]

Сообщение от kolyhalovaer

а НДФЛ насленный как расход принимается?

принимается по дате оплаты в пределах начисленного

[kolyhalovaer]

БП это Бухгалтерия предприятия, версия 1С8, сделала закрытие и ничегоя в шоке, сама в версии 8 плаваю и даж подсказать некому, все знакомые на семерке и таких заморочек не имеют

[Аланда]

kolyhalovaer, здесь на форуме есть целый раздел Автоматизация,в нем подраздел Программы 1С8.Наверно ,вам стоит его просмотреть,может быть и найдутся ответы на вопросы.

[kolyhalovaer]

спасибо огромное за помощь и содействие, обращусь туда