Признание расходов на УСН

[Лана_83]

Добрый вечер!
Скажите, пож-та, при формировании книги дох. и расх. (у нас упрощенка), почему-то оплата поставщику значится как не принятый расход, т.е. в книгу не садится, с чем это может быть связано?

[elena_derevyanko]

Если оплата поставщику была за товар, то расходы признаются тогда, когда вы оплатили поставщику за товар, потом его продали покупателю, и когда покупатель оплатил этот товар, тогда ставите в расход, оплату этого товара

[Iris002]

У меня такая же проблема,только хуже.Нам поставщик дает товар,мы его передаем на реализацию в магазин по договору комиссии,там он продается,деньги нам за него приходят и себестоимость этих проданных товаров,за которые я получила деньги я перечисляю поставщику.Программа 1С в шоке!Поэтому ставлю на расходы вручную.При проверке буду так и объяснять.Может кто работает на таких условиях также,откликнитесь?правильно делаю или нет?

[Лана_83]

Добрый всем день!
Теперь такая проблемка:
Налоги платим по банку, а вот в книгу дох. и расх. "в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы" они не садятся или садится только часть суммы.
Почему так происходит? Уже всю голову сломала!
Помогите, пожалуйста!!!

[Лана_83]

Ну неужели никто не сталкивался с подобной ситуацией?
Помогите, плииииз!!!!!

[Аведа]

Лана_83, уточните, какая у вас программа и какие налоги не попадают?
В обычной 1С 77 - УСНО - по зарплатным налогам алгоритм такой:
Последним числом месяца должны быть начислены налоги в документом "Закрытие месяца". Если на эту дату на счетах учета есть переплата по налогу, то в книгу она попадает числом начисления, а оставшаяся часть неоплаченного налога должна попасть после проведения выписки.

[Лана_83]

Программа 1С 77 - УСНО. зарплатные налоги не попадают.
Делаю начисление зарплаты 31 числом, затем закрытие месяца тоже 31 числом.
Оплата налогов следующим месяцем 15 числа, вот они то и не попадают!

[Mana-Mana]

У меня такая же проблема была. Ноя как-то взяла и всю книгу пересчитала в ручную (благо предприятие не большое) и все получилось! Так что вполне возможно у вас в конце года тоже все сядет так как надо. И еще одна хитрость: когда готовлюсь к сдаче декларации я отменяю проводку всех документов, а потом заново провожу (в обработке документов). Тогда они "садятся" как надо, только надо проверить закрытие месяца чтобы в конце дня было!

[Лана_83]

Спасибо.
Мне кажется еще программа сама дурит....

[КриЕлена]

Может кто подскажет: могу ли я принять расходы на рекламу в 2011 году, если они были произведены в декабре 2010....? вопрос возник в связи с тем, что сейчас нет дохода, а расходы на рекламу можно признавать только при условии, если они составляют не больше 1% от дохода....Т.е. придержать сейчас документы, а в 2011 провести.

[АЭСка]

Сообщение от КриЕлена

а расходы на рекламу можно признавать только при условии, если они составляют не больше 1% от дохода...

При УСН реклама признается в полном объеме. В расходы ставите когда оплачена или оприходовано, крайней датой.

[Анdрей]

Сообщение от КриЕлена

а расходы на рекламу можно признавать только при условии, если они составляют не больше 1% от дохода.....

а где это прописанно, что 1%? можно ссылку или документ. т.к. в НКнаписанно, что раходы на рекл принмаются, но в каком объеме нет

[Аланда]

Анdрей, предполагаю,что КриЕлена, немного ошибается по поводу 1% от выручки на рекламу при УСН.Такое условие существует для некоторых видов рекламы при расчете налога на прибыль тех организаций,которые находятся на ОСНО.ИМХО

[КриЕлена]

Я не ошибаюсь, просто не указала в сообщении, что реклама "особого вида", не перечисленная в перечне. Как раз такие виды рекламы признаются в размере не превышающем 1% выручки от реализации. Это написано в НК насколько я понимаю))) Вопрос в том, могу ли я признать такой вид рекламы в периоде когда еще выручки от реализации нет, а есть только убытки....

[Аведа]

КриЕлена, у вас УСНО 15%? Расходы вы можете признать, если они оплачены и приняты. Если хотябы одно условие не выполняется, можно перенести на следующий год. Впрочем убыток этого года, вы тоже сможете перенести на следующий, но не помню как точно его принимать.

[Аланда]

Сообщение от КриЕлена

могу ли я признать такой вид рекламы в периоде когда еще выручки от реализации нет, а есть только убытки....

Если строго следовать НК и считать ,что определенные виды рекламы учитываются в расходах в размере 1% от выручки,то при отсутствии выручки не от чего считать 1%.ИМХО

[КриЕлена]

Аланда, ну вот и я так по логике думаю.....а разве можно не строго следовать НК в плане признания расходов, перечень которых закрытый?

Аведа, да 15% УСНО. Мне очень хочется, честно говоря, включить их в убыток этого года и перенести на последующие налоговые периоды. Но смущает именно то, что это вид рекламы попадающий в "категорию 1%"...

Есть конкретные предположения, включать в убыток или все же не стоит?

[Аведа]

КриЕлена, я бы согласилась с мнением Аланды, нет выручки, нечего и считать. Все зависит от суммы, может и не стоит себе головную боль зарабатывать?

[КриЕлена]

Аведа, я вот тоже склоняюсь уже к этому мнению. Сумма небольшая, но я как въедливый и дотошный человек должна порассуждать, чтобы принять верное решение)) Тогда как быть с этим расходом, просто не принимать к НУ и все? Д60 К51, Д44 К60 и все?

[Аланда]

Сообщение от КриЕлена

смущает именно то, что это вид рекламы попадающий в "категорию 1%"...

Если смущает,то не включайте в расходы,учитываемые для налогообложения.