Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.01.2009
Сообщений: 45
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день!
Столкнулась с проблемой: Сотрудник ушел в отпуск в начале января. Отпуск начислен и выплачен декабрем, а у этого сотрудника в 2009г. был имущественный вычет , т.е. НДФЛ не удерживался совсем. а на 2010 г. уведомление из налоговой чел еще не принес.. правильно ли я сделала, удержав ндфл с отпускных? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
![]()
Нет,неправильно. НДФЛ удерживается в том месяце, в котором были выплаты. Так что и вычеты Вы быди должны представить в декабре. И справку 2-НДФЛ откорректировать.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.02.2010
Сообщений: 20
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
![]()
Edelveise, Вы наверняка в 1С делали,да? Она этим страдает. Я выгружала из 1С в налогоплательщик и правила там. Вам по сотруднику корректировку надо будет сдать, иначе, по итогам года, у Вас переплата получается по НДФЛ - сравните начисленный НДФЛ в бух.учете и начисленный по реестру,сданному в налоговую. А из средств работодатеся уплачивать НДФЛ запрещено НК.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.02.2010
Сообщений: 20
Спасибо: 0
|
![]()
да, в 1с.. извините, я начинающий бухгалтер и со многим сталкиваюсь впервые. Смотрите, что я накуролесила: рассчитала декабрь- зарплату выплатила без удержаний НДФЛ,т.к. имущественный вычет, а отпускные за январь в декабре заплатила за вычетом НДФЛ. Только в программе его отразила в 2010г... сама пишу об этом и в ужасе. сейчас я бы сделала так, как программа и предлагала. Получается, в декабре мы НДФЛ перечислили меньше, хотя из отпускных я его все-таки удержала.. а корректировкой я сделала за 2009 на сумму подоходного от отпускных
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
![]()
Edelveise, ничего ужасного не произошло, не волнуйтесь так)
Значит,начисление прошло все-таки январем, а не декабрем. В расчетной ведомости по з\п отпуск в каком месяце значится?
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.02.2010
Сообщений: 20
Спасибо: 0
|
![]()
начисление прошло в декабре за январь, я специально посмотрела. фактически отпускные сотрудник получил без ндфл, ноя вручную их удалила и в декабре не заплатила, а оплата зафиксирована только в феврале месяце, но уже конечно без удержания из зарплаты
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
![]()
Ничего не поняла.
это как?
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.02.2010
Сообщений: 20
Спасибо: 0
|
![]()
смотрите, отпуск с 11 января 2010г до конца месяца. Я его начислила и выплатила в декабре. удержала НДФЛ за отпуск, т.е. сотрудник получил отпускные за минусом подоходного. Но сам налог я заплатила в инспекцию только в феврале, когда выдавала сотруднику следующую за отпуском зарплату. в декабре ндфл вручную удалила из программы, а в феврале добавила
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
![]()
Ну и не надо было добавлять. В 2009 Вы сделали все правильно, а в 2010 зачем-то перековеркали. У него прошли начисления декабрем? декабрем. Вычет еще действовал. В 2010 вычет перестал действовать.
Верните сотруднику его деньги. А сумму общего налога по компании откорректируйте (меньше заплатите,раз переплатили,и все)
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.02.2010
Сообщений: 20
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо за помощь!!!! надо было сразу написать на форум, но я в тот момент только устроилась и с имущественным вычетом в первый раз столкнулась, вот со страху и натворила дел)) Только меня смутило то, что программа сама ему с отпускных насчитала НДФЛ. и при начислении зарплаты за февраль выдала тот отпускной НДФЛ.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
![]()
Edelveise, программа не всегда все делает правильно.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|