Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 16.06.2010, 16:21   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 16.04.2010
Сообщений: 65
Спасибо: 0
По умолчанию Учет расходов НДФЛ в КДиР

Подскажите,плиззз,когда вносится запись в расходы в КДиР на НДФЛ на работника, в момент выплаты з/п или в момент уплаты НДФЛ. Числюсь в организации одна,зарплату выдаю себе сразу за 2-3 месяца,а налоги плачу ежемесячно,в т.ч. и НДФЛ. Например з/п за январь выдана в марте,а НДФЛ за январь уплачен в феврале?
Iris002 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.06.2010, 17:55   #2
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
По умолчанию Re: Учет расходов НДФЛ в КДиР

Цитата:
Сообщение от Iris002 Посмотреть сообщение
в момент выплаты з/п или в момент уплаты НДФЛ.
НДФЛ должен быть начислен и оплачен.
Цитата:
Сообщение от Iris002 Посмотреть сообщение
выдаю себе сразу за 2-3 месяца,а налоги плачу ежемесячно,в т.ч. и НДФЛ.
это как, согласно ТК вы должны выдавать з/пл два раза в месяц или у вас какой то особенный коллективный договор, смотрите могут быть трения с налоргами, и еще если вы выдали себе з/пл за три месяца. то и НДФЛ, сразу весь заплатите. Т.к. НДФЛ платиться в день выплаты з/пл.
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.06.2010, 13:02   #3
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 16.04.2010
Сообщений: 65
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Учет расходов НДФЛ в КДиР

Катюха,хочу немного разъяснить: Я открыла фирму ООО на УСН(д-р),являюсь единственным учредителем и работником,т.е. работаю сама на себя,какие могут у меня быть трения с налоргами,никак не могу разобраться с этой зарплатой,подскажите,какой договор надо составить? И все-таки я неполучила точный ответ,так как в КДиР НДФЛ учитывается в месяце оплаты или выдачи з/п,если я получается его авансом платила?
Iris002 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 17.06.2010, 13:28   #4
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Учет расходов НДФЛ в КДиР

Цитата:
Сообщение от Iris002 Посмотреть сообщение
никак не могу разобраться с этой зарплатой,подскажите,какой договор надо составить?
по общим правилам составить надо трудовой, вот только отношение к заключению таких договоров, когда работодателем является единственный учредитель и он же работник неоднозначное
Цитата:
Сообщение от Iris002 Посмотреть сообщение
как в КДиР НДФЛ учитывается в месяце оплаты или выдачи з/п,если я получается его авансом платила?
моё мнение днем оплаты НДФЛ, т.к. сам по себе НДФЛ в расходах не поименован, но мы можем принять его как расходы по зарплате, а этот расход учитывается по дате выплаты
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.06.2010, 13:30   #5
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
По умолчанию Re: Учет расходов НДФЛ в КДиР

Цитата:
Сообщение от Iris002 Посмотреть сообщение
какие могут у меня быть трения с налоргами,никак не могу разобраться с этой зарплатой,подскажите,какой договор надо составить?
составляете трудовой договор, от имени общества на себя, но у вас также должно быть решение учредителя о том что вы вступаете в должность ген. директора.


Цитата:
Сообщение от Iris002 Посмотреть сообщение
так как в КДиР НДФЛ учитывается в месяце оплаты или выдачи з/п,если я получается его авансом платила?
ну по логике вещей з/пл не может быть выдана авнсом. вы выдали деньги еще за не отработанный период.
А НДФЛ, вы отражаете каждый месяц после его оплаты, т.е начислили, оплатили и отразили.
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.06.2010, 13:31   #6
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
По умолчанию Re: Учет расходов НДФЛ в КДиР

О, Вес`на, опередила.
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.06.2010, 13:32   #7
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
По умолчанию Re: Учет расходов НДФЛ в КДиР

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
когда работодателем является единственный учредитель и он же работник неоднозначное
ну так очень многие работают и налоргам не чего не остается как мириться с этим.
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.06.2010, 13:44   #8
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Учет расходов НДФЛ в КДиР

Цитата:
Сообщение от Катюха Посмотреть сообщение
ну так очень многие работают и налоргам не чего не остается как мириться с этим.
да я и не спорю, потому предложила обычный ТД, но предупредила, должен же человек быть в курсе
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 17.06.2010, 13:46   #9
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
По умолчанию Re: Учет расходов НДФЛ в КДиР

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
но предупредила, должен же человек быть в курсе
ну это да, предупрежден, значит вооружен.
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.06.2010, 12:32   #10
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 16.04.2010
Сообщений: 65
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Учет расходов НДФЛ в КДиР

Огромное всем спасибо за разъяснения.
Iris002 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:17. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot