Субподряд, авансы, НДС

[Angell]

Народ, помоги пожалуйта, либо у меня с головой что-то не так, либо у моего генерального.
Ситуация такая:
У меня строительная фирма. Деятельность началась в июле 2007г.
Пример:
Июль:
Мне перечисляют авансы по 4 объектам, пусть 4 000
Я перечисляю своим субподрядчикам (-5% генподрядных) 3800
С 4000 я начисляю НДС с авансов и должна их заплатить в бюджет, так?
а с 3800 НДС принять к вычиту не могу, нет с/ф так?
Поэтому у субподрядчика я принимаю акты вып. работ на сумму 2850 по трем объектам, а 950 остается висеть как аванс субпорядчику.
Вследствии чего реализации у меня нет, а покупка услуг субподрядчика составляет 2850, так?
Поэтому когда я делаю баланс за месяц у меня убыток мин на 2850, так как я списываю расходы на сч 20.
Только у меня не в тысячах обороты а в миллионах, ну вот и получилось что убыток 2,5 млн за квартал )))
А он типа мне объясняет: 4000 пришло, 3800 ушло, и типа НДС надо заплатить с 200 р. И ткуда взялся такой убыток???
Вот я ему и доказываю, что я не верблюд! Что авансов на перечисляли, работы у субподрядчика приняли, а заказчику еще не продали.
Т.о. получилось что реализация на 3 млн, а покупка на 6 мнл )))
А он меня на курсы отправляет, типа это я дура!
Помогите мне пожалуйста.

[Лесенок]

А почему нет счетов-фактур от субчика? Они должны давать акт и к ним сч-фактуру. А если нет сч-фактур то 3800 в расход.

[Veselenochka]

да, действительно - а почему нет сф от субчика? если есть акты?
у вас в договоре с заказчиком какая этапность работ?

[Angell]

извините забыла написать, есть с/ф, КС2,3, договор, в общем с документами все впоряде

[Veselenochka]

а заказчику вы почему не закрываете этот этап работ?

[Лесенок]

Ну тогда так:
1. 51-62 - аванс от заказчика
2. 76-68 ндс
3. 20-60 - приняты работы от субчика
4. 19 - 60 НДС по работам
5. 68-19 НДС к вычету по субподрядным работа

[Angell]

Проводки я знаю, вопрос не в этом.
А заказчику закрываем, по мере возможности, но как правило в следущем месяце, а НДС сдаю каждый месяц. С заказчиком все офицально, потому что это госструктура. А вот так называемые субчики ))) кто работаем в строительстве меня поймет ))).
Дело в том что в конце года когда закроются все объекты, все авансы перезачтуться и даже будет прибыль. Но если мне перечислили аванс 2000000 чтобы не платить НДС я на эти 2 млн принамаю работы у субчика, но выполнения то фактически нет никакого, поэтому как сделаем работы, я выставляю с/ф заказчику и через 3 месяца и через 4. Но выполнение то от субчика уже есть )))
Теперь понятно?

[Лесенок]

Да понятно, расказываю как я делаю:
приходит аванс, так же чтобы не платить НДС провожу субчика на те объемы которые будем закрывать у заказчика, как бы мы у него приняли по факту, а сами закрываемя потом.

[Angell]

Потом,то в следующем месяце, или еще лучше квартале, так и получается что сумма реализации намного меньше чем покупок, поэтому и возникает убыток, Так?

[Angell]

Вот я и пытаюсь доказать своему генеральному что я не верблюд, и почему у нас убыток на 2 лимона )))

[Лесенок]

Получается что у Вас убыток если закрываетесь например раз в квартал, мы ежемесячно у нас прибыть, а Вы ее получите когда закроетесь (должны получить).

[Главан]

дайте директору почитать НК, 21 глава.

[Angell]

Я закрываюсь как сделаем работы. а работы по некоторым объектам до сих пор не сделаны, а отчитываюсь по НДСу каждый месяц.
Ну короче я логично рассуждаю , да? А то уж было подумала... что бухучет меня в психушку скоро упечет )))

[Лесенок]

Логично, а до этого еще далеко

[Angell]

Спасибо успокоили меня )

[зануда]

Вот впервые начала такой же учет, много непонятного,-5% генподрядных можно узнать что это такое?

[Angell]

Легко!
заказчик дает мне работы на сумму1000р.
но я их делать своими силами не хочу, и эти работы отдаю субчику, соответственно чтобы поиметь и них прибыль я забираю себе 5% от общей ст-ти работ

[Лесенок]

Можно и не 5%

[зануда]

Это понятно, но почему 5, а не 10 или не 1?

[Лесенок]

Да кому как нравиться, мы 4% берем.