Арендная плата

[Юля М]

Подскажите пожалуйста какими проводками в 1С показать оплату аренды от ИП физическому лицу, а также оплату НДФЛ с аренды (аренда 40000, ндфл - 5200) Спасибо

[Вес`на]

Сообщение от Юля М

какими проводками в 1С показать оплату аренды от ИП физическому лицу

Д 76 К 50(51)

Сообщение от Юля М

а также оплату НДФЛ с аренды

Д 68 К 51

[Юля М]

Спасибо большое за ответ, а подскажите при начислении аренды и НДФЛ проводки такие:
Начислена аренда Дт 44 Кт 76
Начислен НДФЛ Дт 76 Кт 68
Я оплатила арендодателю 40000, а НДФЛ 5200, в проводке по начислению аренды писать 40000 или общую сумму 45200?

[Вес`на]

Юля М, проводки по начислению верные, в проводке по арендной плате сумма без НДФЛ

[Юля М]

Спс))))))))))))

[MarinaAnna]

Сообщение от Юля М

Начислена аренда Дт 44 Кт 76
Начислен НДФЛ Дт 76 Кт 68
Я оплатила арендодателю 40000, а НДФЛ 5200, в проводке по начислению аренды писать 40000 или общую сумму 45200?

Начислена арендная плата Дт 44 Кт 76 = 38800
Начислен НДФЛ 13% Дт 76 Кт 68.1 = 5200
Уплачен НДФЛ Дт 68.1 Кт 51 = 5300
Выплачена арендная плата Дт 76 Кт 50(51) = 38800

А если у вас условие, что арендодателю вы должны выплачивать 40000 на руки или на счет и не меньше, то НДФЛ вам нужно накручивать сверху.
ТО с суммы 45200 НДФЛ вам нужно заплатить не 5200, а 5876 руб
т.е. если вы написали сумму 45200, то 45200 х 13% = 5876
в затраты тогда сумма без НДФЛ будет 39324 руб.

[Александра Митина]

Здравствуйте!
Поскажите, пожалуйста, как отразить арендную плату ООО индивидуальному предпринимателю без ндс???и как отразить в 1с:8?

[MarinaAnna]

Сообщение от Александра Митина

Поскажите, пожалуйста, как отразить арендную плату ООО индивидуальному предпринимателю без ндс???и как отразить в 1с:8?

Меню: Выбираем Покупка - выбираем поступление товаров и услуг, там есть возвожность выбрать либо товары, либо услуги, выбираем контрогента из справочника, выбираем номенлатуру из справочника (если нет такой услуги до дополняем номенклатуру) аренда, прописываем счета аналитического учета либо 76, либо 60.1 и счета авансов 60.2, прописываем сумму, либо с НДС либо без НДС, там же есть такая штучка "Цены и валюта", там по этой услуге ставим галочки про НДС.

[Александра Митина]

MarinaAnna, Спасибо большое!

[Алекса1983]

Здравствуйте, уважаемые специалисты!
Оказал нам арендодатель медвежью услугу и продал арендуемые нами площади с нами в комплекте физическому лицу. Физическое лицо, естессно, жаждет только денег, и наша бухгалтерская головная боль по оформлению документов на расходы ему неинтересна. Счетов он не выставляет, никаких документов не даёт, даже акт сначала отказывался каждый месяц оформлять. Подскажите, пожалуйста, что делать с арендодателем физ.лицом? Что можно с него требовать, а главное, как его в 1с восьмерке оформить? Чтобы расходы на аренду признавались и ндфл начислялся с этой арендной платы автоматически (если это возможно)?
Благодарю за поддержку.

[MarinaAnna]

Сообщение от Алекса1983

Физическое лицо, естессно, жаждет только денег, и наша бухгалтерская головная боль по оформлению документов на расходы ему неинтересна. Счетов он не выставляет, никаких документов не даёт, даже акт сначала отказывался каждый месяц оформлять.

1. Ваше физическое лицо, не являясь работником вашей организации, сдавая вам в аренду помещение, незаконно, без оформления индивидуального предпринимательства. Раз, два это прокатывает, но кроме того, что вы за него оплачиваете НДФЛ, он еще и должен заплатить государству другие налоги.
2. Он вам обозначил сумму арендной платы, а ему вы выплачиваете сумму по договору за минусом НДФЛ, например сумма в договоре 10000 руб, а на руки вы ему даете 8700 ?
Чем чревато незаконное предпринимательство
К сожалению, когда начинаешь какие-то операции, и тебя не поймали раз, второй, создается иллюзия безнаказанности. Однако важно изначально понимать, что за предпринимательскую деятельность без регистрации могут наказать. Так, согласно статье 12.7 КоАП предпринимательская деятельность, осуществляемая без государственной регистрации, влечет наложение штрафа в размере от 10 до 50 БВ с конфискацией дохода, полученного в результате такой деятельности. А если в результате незаконной предпринимательской деятельности будет получен доход свыше 250 БВ, то наступает уголовная ответственность. Согласно статье 233 УК предпринимательская деятельность, осуществляемая без государственной регистрации, сопряженная с получением дохода в крупном размере (более 259 БВ), наказывается штрафом, или лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, или арестом на срок до 6 месяцев, или ограничением свободы на срок до 2 лет, или лишением свободы на срок до 3 лет. Незаконная предпринимательская деятельность, сопряженная с получением дохода в особо крупном размере (более 1000 БВ), наказывается ограничением свободы на срок до 5 лет или лишением свободы на срок от 2 до 5 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью или без лишения. Причем в качестве дохода от незаконной предпринимательской деятельности будет рассматриваться вся сумма выручки в денежной или натуральной форме, без учета затрат на ее получение (доход, полученный в натуральной форме, определяется в денежном выражении).

Так вот вы ему объясните, о том, что для того, чтобы сдавать в аренду имущество, ему надо зарегистрировать предпринимательскую деятельность, т.е. ИП.

Вот если бы он был сотрудником вашей фирмы, то здесь было бы без проблем, фирмы часто используют имущество своих работников, заключив с ними договор, без проблем выдают деньги из кассы, а как вы расчитываетесь с физ.лицом этим ? Он вам кассовый чек предоставляет ? Как вы в расход эту сумму ставите, а как налоговая посмотрит на это, что вы в расход ставите, на основании писульки РКО, а где подтверждение того что вы этот расход призвели, где док-т подтверждающий это?

[Север]

Сообщение от MarinaAnna

1. Ваше физическое лицо, не являясь работником вашей организации, сдавая вам в аренду помещение, незаконно, без оформления индивидуального предпринимательства. Раз, два это прокатывает, но кроме того, что вы за него оплачиваете НДФЛ, он еще и должен заплатить государству другие налоги.
2. Он вам обозначил сумму арендной платы, а ему вы выплачиваете сумму по договору за минусом НДФЛ, например сумма в договоре 10000 руб, а на руки вы ему даете 8700 ?
Чем чревато незаконное предпринимательство
К сожалению, когда начинаешь какие-то операции, и тебя не поймали раз, второй, создается иллюзия безнаказанности. Однако важно изначально понимать, что за предпринимательскую деятельность без регистрации могут наказать. Так, согласно статье 12.7 КоАП предпринимательская деятельность, осуществляемая без государственной регистрации, влечет наложение штрафа в размере от 10 до 50 БВ с конфискацией дохода, полученного в результате такой деятельности. А если в результате незаконной предпринимательской деятельности будет получен доход свыше 250 БВ, то наступает уголовная ответственность. Согласно статье 233 УК предпринимательская деятельность, осуществляемая без государственной регистрации, сопряженная с получением дохода в крупном размере (более 259 БВ), наказывается штрафом, или лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, или арестом на срок до 6 месяцев, или ограничением свободы на срок до 2 лет, или лишением свободы на срок до 3 лет. Незаконная предпринимательская деятельность, сопряженная с получением дохода в особо крупном размере (более 1000 БВ), наказывается ограничением свободы на срок до 5 лет или лишением свободы на срок от 2 до 5 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью или без лишения. Причем в качестве дохода от незаконной предпринимательской деятельности будет рассматриваться вся сумма выручки в денежной или натуральной форме, без учета затрат на ее получение (доход, полученный в натуральной форме, определяется в денежном выражении).

Так вот вы ему объясните, о том, что для того, чтобы сдавать в аренду имущество, ему надо зарегистрировать предпринимательскую деятельность, т.е. ИП.

Вот если бы он был сотрудником вашей фирмы, то здесь было бы без проблем, фирмы часто используют имущество своих работников, заключив с ними договор, без проблем выдают деньги из кассы, а как вы расчитываетесь с физ.лицом этим ? Он вам кассовый чек предоставляет ? Как вы в расход эту сумму ставите, а как налоговая посмотрит на это, что вы в расход ставите, на основании писульки РКО, а где подтверждение того что вы этот расход призвели, где док-т подтверждающий это?

MarinaAnna, дак ведь он поэтому и не хочет никаких документов предоставлять. Зачем ему уголовная ответственность? Ему только деньги нужны. Съезжать оттуда надо. Вот если он увидит, что без документов никто с ним не хочет иметь дело, тогда зарегистрирует ИП.

[Среда]

Сообщение от MarinaAnna

Меню: Выбираем Покупка - выбираем поступление товаров и услуг, там есть возвожность выбрать либо товары, либо услуги, выбираем контрогента из справочника, выбираем номенлатуру из справочника (если нет такой услуги до дополняем номенклатуру) аренда, прописываем счета аналитического учета либо 76, либо 60.1 и счета авансов 60.2, прописываем сумму, либо с НДС либо без НДС, там же есть такая штучка "Цены и валюта", там по этой услуге ставим галочки про НДС.

тогда и НДФЛ у нас идет как Д76 К68, а как же он при этом в карточке сотрудника отразится?

[MarinaAnna]

Сообщение от Йожык

тогда и НДФЛ у нас идет как Д76 К68, а как же он при этом в карточке сотрудника отразится?

Здесь речь шла не о сотруднике, а о том, как ООО оплачивает аренду ИП.
Например когда я дивиденды оплачиваю учредителю, то НДФЛ ручной операцией делаю, при этом учред не является сотрудником, карточку на него не заполняю.
А вам, раз он сотрудником является, то может быть в 1С 8.2 это нужно делать через 70 счет и в справочнике дополнить гражданско-правовые договоры и прописать, что только НДФЛ начисляется, а остальные взносы не начисляются, тогда и в карточке будет прописываться, а в РСВ-1 и ФСС будет прописываться как не облагаемые взносами суммы.
Код дохода выбираете 2400 я думаю.
Ну а через 76, я думаю, что НДФЛ начислять операцией вручную, а вот в этом случае, нужно посмотреть эти суммы будут в карточке заполняться или нет, думаю, что нет, так как по 76 счету прописываются контрагенты, а не сотрудники.
Уж в этом случае, лучше использовать 73.3 вот там можно сотрудника выбрать, попробуйте, мне сейчас просто некогда попробовать и посмотреть.
Я думаю, что больше всего подходит 73.3

[Среда]

Спасибо, все так подробно ... Буду пробовать

[Среда]

Сообщение от MarinaAnna

делать через 70 счет

тоже вручную получается просто проводкой? а то з/п я в ЗУП начисляю...

[MarinaAnna]

Сообщение от Йожык

а то з/п я в ЗУП начисляю...

Так в ЗУП ведь есть гражданско-правовые договора, наверное там есть возможность убрать начисление взносов, а оставить только НДФЛ.

[MarinaAnna]

Сообщение от Йожык

тоже вручную получается просто проводкой?

Если через 70, то не ручной проводкой, а в справочнике добавить доход и оставить только начисление НДФЛ, а взносы убрать.
Попрбовала через 73.3 ручной операцией, в карточку сумма дохода не попадает и соответственно в справку 2-НДФЛ тоже не попадает.
Получается, что только через 70 с кодом дохода 2400.
Раз делаете в ЗУПе, то там я думаю без проблем можно сделать, ну а в 8.2 не ручной проводкой, а просто начисление, но дополнить справочник начислений, во всяком случае, я сейчас начисляла отпускные, то я без проблем добавила вид начисления, чтобы начисление было не по коду 2000 и чтобы в аналитике я видела, когда кому и сколько начислялись отпускные

[Среда]

Сообщение от MarinaAnna

ну а в 8.2 не ручной проводкой, а просто начисление

1С не даст сделать начисление, т.к. учет з/п ведется во внешней программе..
да, поковыряюсь на досуге в ЗУП

[Мария Ростов]

Сообщение от Йожык

сотрудника

Йожык, мы все равно 76 используем...почему ты хочешь через 70 счет...это ж не зарплатные выплаты и т.п.