задача

[яблоко я]

Может кто нибудь решить эту задачу пожалуйста .За ранее спасибоТаможенное управление в апреле 2007 г. заключило договор с ООО "Строймастер" на приобретение строительных материалов на сумму 118 000 руб. (в том числе НДС - 18 000 руб.) и сантехники на сумму 108 160 руб. включая НДС. За доставку продукции управление уплатило ООО "Грузовозофф" 4 500 руб. включая НДС. Оплата произведена за счет средств федерального бюджета.
Составить бухгалтерские проводки по операциям сделать необходимые расчеты.

[Tati33]

Правила такие:
считайте, что Тамож. упр-е - это вы.
То, что пришло в Там.упр.- Дебит, то, что ушло -Кредит.
Например:
- пришли деньги за таможенные услуги
Дт счета 51 (БАНК) Кт счета 62 (ваши КЛИЕНТЫ) - номера счетов согласно Плана счетов.
- заключили договор на поставку материалов: что-нибудь пришло? ушло? НЕТ - значит операция в бух.учете не отражается.
- доставили вам продукцию, т.е. оказали транспортные услуги:
ушли деньги с расчетного счета и пришли услуги со счета 76.
Попробуйте последнюю операцию расписать проводками сами, а я проверю.
Идет?

[Таинственная Незнакомка]

Оплачены материалы (строительные) Дт302.22.1 Кт 304.05.1 118000 руб.
Оплачена сантехника Дт302.22.1 Кт 304.05.1 108160 руб.
Оприходованы материалыДт106.04.1 Кт 302.22.1 118000
Оприходована сантехника Дт 106.04.1 Кт 302.22.1 108160
Материалы пока приходуем на 106.04 счет временно...(почему на 106? потому что себестоимость ТМЦ формируется по нескольким договорам, например еще нужно включить затраты от Грузовозофф)

Далее чтобы доставку продукции учесть в стоимости материалов ее нужно протащить тоже по 106 счету
оплачено за доставку Дт302.04.1 Кт 304.05.1 4500 руб.
оприходовано Дт 106.04.1 Кт 302.04.1 и тут сумму нужно разделить либо по каждой номенклатуре принятых товаров (материалов и сантехники), либо в % от стоимости товаров...главное получить 4500 руб.

Далее сантехнику со 106.04.1 принимаем на 105.06.1 , а материалы строительные на 105.04.1, то есть Дт 105.0Х Кт 106.04.1

[яблоко я]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

Оплачены материалы (строительные) Дт302.22.1 Кт 304.05.1 118000 руб.
Оплачена сантехника Дт302.22.1 Кт 304.05.1 108160 руб.
Оприходованы материалыДт106.04.1 Кт 302.22.1 118000
Оприходована сантехника Дт 106.04.1 Кт 302.22.1 108160
Материалы пока приходуем на 106.04 счет временно...(почему на 106? потому что себестоимость ТМЦ формируется по нескольким договорам, например еще нужно включить затраты от Грузовозофф)

Далее чтобы доставку продукции учесть в стоимости материалов ее нужно протащить тоже по 106 счету
оплачено за доставку Дт302.04.1 Кт 304.05.1 4500 руб.
оприходовано Дт 106.04.1 Кт 302.04.1 и тут сумму нужно разделить либо по каждой номенклатуре принятых товаров (материалов и сантехники), либо в % от стоимости товаров...главное получить 4500 руб.

Далее сантехнику со 106.04.1 принимаем на 105.06.1 , а материалы строительные на 105.04.1, то есть Дт 105.0Х Кт 106.04.1

Я вобще по задачам чайничек))) можно так решить?правиильно?

Счет 51
Дт 118000 +108160=226160. то что должны за материалы.
Кт 0
Счет 76
Дт 0
Кт 4500,то что ушло за тран.услг.
так надо оформить ?

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от яблоко я

Оплата произведена за счет средств федерального бюджета.
Составить бухгалтерские проводки по операциям сделать необходимые расчеты.

Задача составлена сверхнекорректно! Если фигурирует оплата из федерального бюджета, значит организация бюджетная, а это значит , что использоваться должен бюджетный план счетов!!!

[Таинственная Незнакомка]

Более того, если оплата прошла из средств федерального бюджета, то фирма бюджетная принимает стоимость материалов включая НДС...