Оформление в учете открытия временного счета нового ООО

[rfxfkjdfd]

имела ввиду по 51 счету вот эти:
Дт 51 Кт 75 -18.01.10
Дт 75 Кт 51 - 02.03.10
__________________
Почему? У меня ведь должно отразиться в учете движение по временному счету, когда УК возвращают учередителю. У меня в активе баланса по 1 кв, 2 кв, 3 кв 2010г проходил УК в Дт сч 75 , а в пассиве по Кт 80 счета. Объясню почему эти проводки я делаю с опозданием, 1С по новому ООО готово только сейчас в 4 кв , начали деят-ть.