Дебиторская задолженность по сч.62.11

[Weiden]

Добрый день!Помогите пожалуйста разобраться в ситуации. В июне 2009г. были отгружены товары на экспорт.Выручка от иностранного покупателя на конец месяца не получена.Нужно ли было при закрытии месяца проводить документ Переоценка валюты?Предыдущий бухгалтер не провела этот документ и сдала отчетность за полугодие.А 1 июля она оформила бух. справку с переоценкой задолженности в валюте по курсу 31.2904 от 30 июня.Получилась разница 417,45 у.е. Дт 62.11 Кт 91.1 и Н08 Эта сумма попала на сч. 91.1 прочий доход,но и осталась висеть на сч. 62.11 как дебиторка.И вот висят эти 417,75 у.е. как задолженность .Но покупатели нам ничего не должны.То есть произошла ошибка.Я пробовала проводить документ Переоценка валюты от 01.07.09.Получается всё нормально. Сумма списывается в прочий доход.А вот с бух. Справкой произошла ошибка.В бух. отчетности эта сумма проходила как деб. задолженность и в налоговой отчетности как прочий доход. Не хотелось бы вносить изменения в отчетность.Посоветуйте пожалуйста как теперь её можно списать?