ИП на УСН и ЕНВД

[Оля гл.бух]

Подскажите пожалуйста какие налоги нужно платить ИП на УСН и ЕНВД( с сотрудниками), и какую отчетность нужно сдавать, в какие сроки.

И еще вопрос. У ИП есть несколько магазинов, как их нужно регистрировать как обособленные? Один магазин на ЕНВД. Помогите разобраться.

[Studentk@]

По первому вопросу:
сдавать- до 20 апреля ЕНВД
до 15 апреля ФСС (за работников)
до 15 мая ПФР (РСВ-1+ инд.сведения)
платить до 15 февраля налоги с з/п сотрудников (ПФ,ФФОМС, ТФОМС, ФСС, ФСС НС)
по УСН платить авансы до 25 апреля за 1 кв.
по ЕНВД платить до 25 апреля за 1 кв.
Все это относится к отчетности за 2011г (т.е.1 кв)

[Оля гл.бух]

[QUOTE=Studentk@;449485]По первому вопросу:
по УСН платить авансы до 25 апреля за 1 кв.
На основании каких данных за 1 квартал платить авансы, декларация ведь раз в год подается? (с упрощенкой ИП ни когда не работала)

[Studentk@]

На основании доходов( или доходов - расходы), книгу-то доходов и расходов вести надо по-любому, по ней и исчислять доход, а от него и аванс.
Кстати аванс можно уменьшить но не более чем на 50% заплатив за ИП фиксированный платеж за 1 кв.(именно в 1 кв-ле)

[Оля гл.бух]

Сообщение от Studentk@

На основании доходов( или доходов - расходы), книгу-то доходов и расходов вести надо по-любому, по ней и исчислять доход, а от него и аванс.
Кстати аванс можно уменьшить но не более чем на 50% заплатив за ИП фиксированный платеж за 1 кв.(именно в 1 кв-ле)

Аванс 1/3 платить?
Фиксированный платеж это что?

[Studentk@]

Так начну с фиксированного платежа - это платеж в пенсионный фонд (поищите в инете сколько он составляет на 2011год) его можно заплатить сразу за год, но точно до 31.12.2011, или разбить поквартально и платить.
Аванс вы исчисляете из дохода полученного за квартал, например у вас УСН 6%
в 1 кв. доход составил 10 000 соответственный аванс будет 10000*6%=600, но если вы заплатите в пфр( например 1000) то аванс можно уменьшить не более чем на 50% т.е. вам надо заплатить 300 ( 600/2)
далее 2 кварта доход за полугодие у вас (10 000+25000)=35000
аванс исчисляется 35000*6%=2100 опять так же можно постопить если заплатили в пфр, т.е. должно получиться 2100/2=1050 и из этой суммы вычитаем то что уже уплатили в первом квартале(т.е. 300)=750 (это так по правилам)
можно проще1 кв. 10 000*6%=600/2=300 (заплатили)
2 кв. 25000*6%=1500/2=750 (заплатили)
все цифры примерные приведены( если хотите пишите в личку попробую объяснить если будут вопросы)

[Оля гл.бух]

К сожалению не знаю как вам в личку написать.
Как я поняла мы платим фиксир. платеж -16159,56 за год и еще плюс платим страховые взносы 34%?
А НДФЛ нужно платить?

[Оля гл.бух]

[QUOTE=Studentk@;449803] У меня дох- расх.
Мы же за первый квартал с дохода 10 000 уже заплатили(к примеру) налог, почему эти 10 000 включены во 2 квартал и получается м не с него опять придется платить налог? доход идет нарастающим итогом?

"далее 2 кварта доход за полугодие у вас (10 000+25000)=35000"

[Марийка+]

Сообщение от Studentk@

до 15 апреля ФСС (за работников)

Здравствуйте. Скажите если в ИП нет работников сдавать ФСС не надо?? И до какого числа сдавать РСВ за 2010 год по ИП?

[Studentk@]

Сообщение от Марийка+

Здравствуйте. Скажите если в ИП нет работников сдавать ФСС не надо?? И до какого числа сдавать РСВ за 2010 год по ИП?

Да в фсс не надо, а в пфр РСВ -2 до 1 марта

[Studentk@]

[QUOTE=Оля гл.бух;449887]

Сообщение от Studentk@

У меня дох- расх.
Мы же за первый квартал с дохода 10 000 уже заплатили(к примеру) налог, почему эти 10 000 включены во 2 квартал и получается м не с него опять придется платить налог? доход идет нарастающим итогом?

"далее 2 кварта доход за полугодие у вас (10 000+25000)=35000"

Да идет нарастающим итогом, вы же из исчисляете с (10000+25000)35000*6%=2100/2=1050 а потом же вычитаем что уже заплачено как раз с 10000

[Studentk@]

Сообщение от Оля гл.бух

К сожалению не знаю как вам в личку написать.
Как я поняла мы платим фиксир. платеж -16159,56 за год и еще плюс платим страховые взносы 34%?
А НДФЛ нужно платить?

34% вы платите с з/п работников(если они есть) и НДФЛ тоже с них высчитываете, за себя ИП на УСН не платит НДФЛ, только в ПФР 16159,56

[Марийка+]

Сообщение от Studentk@

Да в фсс не надо, а в пфр РСВ -2 до 1 марта

Спасибо огромное!!!

[Studentk@]

[QUOTE=Studentk@;449973]

Сообщение от Оля гл.бух

Да идет нарастающим итогом, вы же из исчисляете с (10000+25000)35000*6%=2100/2=1050 а потом же вычитаем что уже заплачено как раз с 10000

Оля, вот для вас ещё нашла свежие новости (для УСН доходы- расходы)
*

С этого года компании на "упрощенке", не попавшие под льготный режим, платят страховые взносы в размере 34 процентов. Тем не менее уменьшить сумму "упрощенного" налога они могут по прежним правилам. Об этом напомнил Минфин России в письме от 20.01.2011 г. № 03-11-06/2/06.

"Упрощенщики", выбравшие в качестве налоговой базы "доходы минус расходы", списывают в затраты 100 процентов уплаченных страховых взносов. Те же компании, что уплачивают налог с доходов, могут уменьшить его не более чем на половину. В расчет берутся исчисленные и уплаченные страховые взносы.

[Оля гл.бух]

[
Оля, вот для вас ещё нашла свежие новости (для УСН доходы- расходы)
*

С этого года компании на "упрощенке", не попавшие под льготный режим, платят страховые взносы в размере 34 процентов. Тем не менее уменьшить сумму "упрощенного" налога они могут по прежним правилам. Об этом напомнил Минфин России в письме от 20.01.2011 г. № 03-11-06/2/06.

"Упрощенщики", выбравшие в качестве налоговой базы "доходы минус расходы", списывают в затраты 100 процентов уплаченных страховых взносов. Те же компании, что уплачивают налог с доходов, могут уменьшить его не более чем на половину. В расчет берутся исчисленные и уплаченные страховые взносы.[/QUOTE]

Спасибо!!!

[Оля гл.бух]

[QUOTE=Studentk@;450276
Если у одного ИП два магазина и они на ЕНВД то мне получается нужно сдавать две декларации по ЕНВД и УСН? или как? И книгу учета доходов и расходов нужно вести по каждому магазину?

[Studentk@]

[QUOTE=Оля гл.бух;450337][QUOTE=Studentk@;450276
Если у одного ИП два магазина и они на ЕНВД то мне получается нужно сдавать две декларации по ЕНВД и УСН? или как? И книгу учета доходов и расходов нужно вести по каждому магазину?[/QUOTE]

сммотрите, если эти магазины у вас в разных районах, то вам надо подать две декларации по ЕНВд, каждую в свой район(инспекцию), если они все в одном районе но просто улицы разные, то просто одну декларацию, но там заполняете два листа с расчетом налога для каждого магазина.УСН вы сдаете 1 раз в год в инспекцию где зарегестрирован ИП.
книгу учета доходов и расходов надо вести в одном экземпляре.

[Оля гл.бух]

[QUOTE=Studentk@;450412]

Сообщение от Оля гл.бух

сммотрите, если эти магазины у вас в разных районах, то вам надо подать две декларации по ЕНВд, каждую в свой район(инспекцию), если они все в одном районе но просто улицы разные, то просто одну декларацию, но там заполняете два листа с расчетом налога для каждого магазина.УСН вы сдаете 1 раз в год в инспекцию где зарегестрирован ИП.
книгу учета доходов и расходов надо вести в одном экземпляре.

Т.е доходы и расходы по двум магазинам учитывать в одной книге?

[S@ffi]

скажите пожалуйста, а за 4 квартал декларацию до какого числа сдавать нужно?

[Оля гл.бух]

[QUOTE=Studentk@;450412
Подскажите пожалуйста
У нас есть товар, который мы списываем за свой счет документом Списание и оформляем акт. Можем ли мы эти списания относить к своим затратам и тем самым уменьшить налогооблагаемую базу? Я подчеркиваю, это не ООО, в ООО точно можно, а вот у ИП?