проценты по кредиту

[eisk1601]

Кредитный договор от 21.09.2010 г. Кредит предоставляется в виде кредитной линии с лимитом выдачи в размере 7 000 000 рублей. Кредит предоставлен на пополнение оборотных средств. Срок возврата – 20.09.11 г. Возврат осуществляется частями начиная с 31.03.2011 г. Проценты уплачиваются по ставке 13% годовых. Кредит мы выбирали частями: 23.09 – 487000 руб, 27.09 – 1007000 руб, 19.10 – 506000 руб, 26.10 – 2400000 руб, 8.11 – 2600000 руб. Как мне правильно оформить в 1С проводки: сколько начислено, сколько уплачено. Все ли уплаченные проценты можно принять для расчета налога на прибыль? Спасибо.

[vsv-boss]

Сообщение от eisk1601

Все ли уплаченные проценты можно принять для расчета налога на прибыль?

При нынешней ставке рефинансирования ЦБ РФ и норм НК РФ, то 13% укладывается в норму.
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=21122

[Lelja132]

А 19% укладываются?

[vsv-boss]

Сообщение от Lelja132

А 19% укладываются?

Самим то лень посчитать? Ну, калькулятор возьмите и умножте ставку рефинансирования ЦБ РФ на 1,8. И увидете, что не укладываются 19% целиком!

[Lelja132]

Простите ради бога не хотела вас обидеть. А как же тогда списывать? Сбербанк дает кредит под 19% ... а куда девать то что не укладывается?

[Lelja132]

Я посчитала у меня получилось 7,75*1,8=13,95% правильно?

[vsv-boss]

Сообщение от Lelja132

Простите ради бога не хотела вас обидеть.

Не стоило извиняться, я ни чем не был обижен. Это я "язва такой"!

Сообщение от Lelja132

как же тогда списывать? Сбербанк дает кредит под 19% ... а куда девать то что не укладывается?

Lelja132, ссылочку в сообщении №2 видите? Вот по ней пройдите в ту тему и внимательно всю изучите. И будете знать чё и как и даже лучше меня! Там всё подробненько, хоть и многенько, но вы наберитесь терпенья и читайте. Народ у нас флудливый, особливо когда не хотся новый закон исполнять... и ищутся пути манёвров. Но закон есть закон. Читайте!

[vsv-boss]

Сообщение от Lelja132

Я посчитала у меня получилось 7,75*1,8=13,95% правильно?

Угуньк!

[Lelja132]

Я обязательно почитаю, спасибо, я даже начала это читать но мне почему -то показалось что это не совсем то о чем я спрашиваю?!. Сейчас читала вашу переписку/перепалку с неким Султаном по поводу % по займу и выгоды физика по этим процентам. Если я правильно поняла из прочитанного, чтобы все было "чики-пуки" нужно давать физику заем под 5,16666% ? или под 7,75? И все таки ответьте мне по поводу займа юридическому лицу. Об этом я ничего не нашла. Заранее благодарна, искренне ваша и т.д. и т.п.

[vsv-boss]

Сообщение от Lelja132

Если я правильно поняла из прочитанного, чтобы все было "чики-пуки" нужно давать физику заем под 5,16666% ?

Вообще-то можно и беспроцентный займ выдать, но придётся НДФЛ с матвыгоды исчислить, а если ставка %% за пользование займом равна или более 2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ, то матвыгоды у физлица не наступает и соответственно у ссудодателя не появляется обязательство налогового агента по этой выгоде.

[Lelja132]

А все таки это распространяется только на физиков или на заем юрику тоже? но там же нет НДФЛ значит там налог на прибыль? А НДС там где-то выделяется и если да то где?

[vsv-boss]

Сообщение от Lelja132

А все таки это распространяется только на физиков или на заем юрику тоже?

Вы про матвыгоду? Матвыгода появиться может только у физлиц. На юрлиц это не распространяется.

Сообщение от Lelja132

А НДС там где-то выделяется и если да то где?

Операции с деньгами не попадают под налогообложение НДСом.