Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 15.02.2011, 08:54   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 26.03.2008
Сообщений: 190
Спасибо: 0
Вопрос Подскажите, как правильно закрыть баланс нулевки?

Здравствуйте!

Пожалуйста, подскажите, как правильно сделать:
у нас есть нулевая фирма, по которой в 4 квартале пытались развить д-ть,но ничего не вышло. Имеем расходы (телефон, интернет) и ноль дохода.
Возник вопрос, как эти расходы закрыть?
Я пробовала двумя вариантами:
1) Делала все как и должно быть, сформировала книгу покупок, в итоге по балансу у меня висит дебиторская задолженность 4000 руб. - ( это по 68 НДС к возмещению.Возмещать мы ничего не хотим, потому думаю, что делать(((
2) вариант - я сразу списывала все расходы на 91.2 "Прочие расходы" бух.справкой и туда же НДС - как НДС непроизводственного значения. Поставила в своей 1С везде "с-ф не предъявлен" (на момент сдачи декларации по НДС документов действительно не было) и книгу покупок в программе не формировала.Соответственно к возмещению у меня ничего не повисло. Могу ли я так сделать? "Посчитать" эти расходы прочими и списать на 91.2 не имея претензий к бюджету?

Большущее спасибо за помощь!!!
Cdtnrf вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.02.2011, 09:14   #2
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Подскажите, как правильно закрыть баланс нулевки?

Цитата:
Сообщение от Cdtnrf Посмотреть сообщение
"Посчитать" эти расходы прочими и списать на 91.2 не имея претензий к бюджету?
к бюджету можете претензий не иметь, но списать на 91,2 на непринимаемые расходы для налога на прибыль
а так пусть повисят на 19,3 - в след квартале деятельность начнется и учтете их
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.02.2011, 10:07   #3
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 26.03.2008
Сообщений: 190
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Подскажите, как правильно закрыть баланс нулевки?

Veselenochka, спасибо Вам за ответ!
Т.е. я могу отнести на 91.2 на расходы, не применяемые для расчета налога на прибыль,да?
НДС я бы все-равно списала как непроизводственный, т.к. д-ть мы не начнем, скорее всего фирма закроется и потому не хочется всяких камералок и комиссий убыточных.А уж к возмещению - так вообще затаскают((((
Cdtnrf вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 15.02.2011, 11:18   #4
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Подскажите, как правильно закрыть баланс нулевки?

Цитата:
Сообщение от Cdtnrf Посмотреть сообщение
Т.е. я могу отнести на 91.2 на расходы, не применяемые для расчета налога на прибыль,да?
не можете а должны в расходы списать этот ндс вы не можете
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.02.2011, 12:45   #5
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 26.03.2008
Сообщений: 190
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Подскажите, как правильно закрыть баланс нулевки?

Спасибо Вам!
Подскажите, пожалуйста, а что тогда делать с таким непроизводственным НДС-ом? Т.е. тем, который я не могу поставить к зачету в принципе - нет документов, или его нельзя поставить в расходы, т.к. расходы не оправданы.Меня как научили - списывать его на 91.2 - так я и делаю
Cdtnrf вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.02.2011, 13:06   #6
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Подскажите, как правильно закрыть баланс нулевки?

Cdtnrf, ну так и делайте. просто в налоговом учете эта сумма у вас в расход не пойдет. разницу между БУ и НУ знаете?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.02.2011, 14:15   #7
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 26.03.2008
Сообщений: 190
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Подскажите, как правильно закрыть баланс нулевки?

Veselenochka, спасибо большущее, я поняла кажется, я так и делаю, у меня получается и идет эта разница между НУ и бУ - в БУ есть этот расход, в НУ соответсвенно нет. Спасибо!!!!!!!!!!
Cdtnrf вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.02.2011, 14:50   #8
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Подскажите, как правильно закрыть баланс нулевки?

Цитата:
Сообщение от Cdtnrf Посмотреть сообщение
у меня получается и идет эта разница между НУ и бУ - в БУ есть этот расход, в НУ соответсвенно нет.
да, все правильно


Цитата:
Сообщение от Cdtnrf Посмотреть сообщение
спасибо большущее
пожалуйста
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 23:48. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot