НДС при экспорте

[Аланда]

Сообщение от AlexVX

Как пожелаете.

Премного благодарна

[Godzila]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, у нас ООО (новая организация) планируем осуществлять экспорт в Казахстан. Товар будет идти транзитом от моего поставщика (Москва) в Казахстан.
Для этого мы оплачиваем и заключаем договор с транспортно-экспедиционной компанией на перевозку товара Ж/Д транспортом. При этом они сами забирают Груз со склада моего поставщика. Трансп. компания предоставляет документы с НДС 18%
Могу ли я эти услуги выставить (без наценки) казахской фирмы. И будут ли они идти по ставке 0% через границу, или все-таки 18%?

[Б_С_К]

Сообщение от Godzila

Могу ли я эти услуги выставить (без наценки) казахской фирмы

Да можете но это обязательно должно оговариваться в контракте (Но лучше включить в стоимость товара что бы лишний раз вопросов не возникала у налоргов)

Сообщение от Godzila

И будут ли они идти по ставке 0% через границу

Да

[Godzila]

Спасибо. Т.Е полностью доставка из Москвы в Астану будет идти по ставке 0%. Или только до границы?

[Godzila]

А если в стоимость включать доставку- это тоже надо обговаривать в договоре?

[Godzila]

Просто если включать доставку в сумму товара, то будет скакать цена на товар, что может привлечь внимание налоговиков. Поэтому хотела выделить отдельной строкой.
Стоимость доставки фиксированна в пределах диапазона веса, например 0-500кг будет стоить 15000 руб, 500-1000 кг 30000 руб

[Б_С_К]

Сообщение от Godzila

полностью доставка из Москвы в Астану будет идти по ставке 0%

Вы им не можете выставить документы на доставку, т.к. вы не транспортная компания, вы можете выставить транспортные расходы либо накладные расходы на основании сч. от транспортной компании.

Сообщение от Godzila

будет скакать цена на товар, что может привлечь внимание налоговиков.

У нас сейчас слава Богу рыночная экономика и ОПТовые цены регулируются в договорах и сч. на предоплату, главное что бы не ниже себистоимости.

Сообщение от Godzila

А если в стоимость включать доставку- это тоже надо обговаривать в договоре?

Да. Способ доставки обязательно должен быть в договоре

[Godzila]

Спасибо за исчерпывающий ответ

[IRUS'KA]

Всем доброго дня! Подскажите, пожалуйста, если предприятие на УСНО, то при экспорте в Белоруссию, тоже нужно будет подтверждать ставку по НДС 0%?
Ответ уже нашла

[ИринаСД]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста...
На конец 2010 года на 19.07 (Экспортный НДС) висит сумма по дебету, реализация была в евро, значит и сумма это в евро???
И еще... какими проводками я должна перевести этот НДС на 68,02 и должна ли вообще???
Я так понимаю, что после подтверждения 0 ставки я его к вычету могу принять, тогда в книгу покупок какой документ должен попасть???
И когда я должна с 19.07 списать на 68.02 НДС в конце квартала или после подтверждения???

[Б_С_К]

Сообщение от ИринаСД

висит сумма по дебету, реализация была в евро, значит и сумма это в евро???

Все суммы в бухи нал. учете только в рублях

Сообщение от ИринаСД

какими проводками я должна перевести этот НДС на 68,02 и должна ли вообще???

Дт 68.2 Кт. 19.7 при занесении этой сч.ф-ры в книгу покупок
после подачи документов на подтверждения 0% ставки НДС

Сообщение от ИринаСД

тогда в книгу покупок какой документ должен попасть???

Сч. ф-ра от поставщика

Сообщение от ИринаСД

И когда я должна с 19.07 списать на 68.02 НДС в конце квартала или после подтверждения???

В квартале когда собран пакет документов на подтверждение, если потом не подтвердят то будете восстанавливать и сдавать уточненки.

[ИринаСД]

Сообщение от Б_С_К

Все суммы в бухи нал. учете только в рублях

Дт 68.2 Кт. 19.7 при занесении этой сч.ф-ры в книгу покупок
после подачи документов на подтверждения 0% ставки НДС

Сч. ф-ра от поставщика


В квартале когда собран пакет документов на подтверждение, если потом не подтвердят то будете восстанавливать и сдавать уточненки.

Спасибо!Читала НК не нашла сроки подтверждения и как это подтверждение проявляется....????Какими документами???? А если к вычету ндс не принят и висит на 19,07 ничего страшного???

[Б_С_К]

Сообщение от ИринаСД

Читала НК не нашла сроки подтверждения и как это подтверждение проявляется....????Какими документами????

Ст. 165 НК РФ

1) контракт (копия контракта)
2) выписка банка (копия выписки),
3) таможенная декларация (ее копия) с отметкой о вывозе
4) копии транспортных, товаросопроводительных и (или) иных документов с отметками таможенных органов о вывозе

9. Документы (их копии), указанные в пунктах 1-3 настоящей статьи, представляются налогоплательщиками для подтверждения обоснованности применения налоговой ставки 0 процентов при реализации товаров (работ, услуг), указанных в подпунктах 1 и 8 пункта 1 статьи 164 настоящего Кодекса, в срок не позднее 180 календарных дней, считая с даты помещения товаров под таможенные процедуры экспорта, свободной таможенной зоны, перемещения припасов

Сообщение от ИринаСД

А если к вычету ндс не принят и висит на 19,07 ничего страшного???

Если вы не подтвердили ставку 0% то должны доплатить НДС 18% с этой реализации и сдать уточненные декларации.

[ИринаСД]

Сообщение от Б_С_К

Ст. 165 НК РФ




Если вы не подтвердили ставку 0% то должны доплатить НДС 18% с этой реализации и сдать уточненные декларации.

Спасибо, только я имею ввиду как понять что налоговая подтвердила 0 ставку?

[Б_С_К]

Сообщение от ИринаСД

Спасибо, только я имею ввиду как понять что налоговая подтвердила 0 ставку?

Должны прислать официальное Решение о подтверждении

[ИринаСД]

Сообщение от Б_С_К

Должны прислать официальное Решение о подтверждении

Огромное спасибо!!!)))памятник Вам)

[Pam]

Извините, а можно еще раз для особенно непонятливых? Я купила товар для экспорта с НДС в 1-м квартале. Данная сумма НДС попадет в книгу покупок только в том квартале, когда я подам документы для подтверждения ставки 0%? Я правильно поняла? Т.е в 1 квартале эта сумма к возмещению у меня не выскакивает?

[Б_С_К]

Сообщение от Pam

Я правильно поняла?

Да! имено так

[Pam]

Б_С_К, спасибо большое.

[Максим Евгеньевич]

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Только устроился в фирму работающую на экспорт в страну НЕ входящую в таможенный союз. В первом квартале нам была перечисленна предоплата. Нужно ли было с нее платить ндс? И вобще как я вижу очень много руководящих документов по таможенному союзу, а по остальным странам есть чем руководствоваться кроме нк? Заранее спасибо.