НДС при экспорте

[Резеда Васильева]

Здравствуйте. Помогите пожалуйста.

Мы купили товар с НДС, сделали поступление товаров на склад (в 1с), и далее продали этот товар на экспорт без НДС, соответственно сделали отгрузку товара со склада (в 1с). Теперь же у нас остается сумма НДС как товар! Как же быть??? В-первые столкиваемся с экспортом... Помогите пожалуйста.... В чем ошибка?

[Марат Восточный]

Так а что не нравится? В этом и прелесть экспорта. Подтвержадете экспорт и возмещаете НДС.

[надяя]

Подскажите пожалуйста!! В нашей компании по ставке 0% оказываются автоуслуги в РБ, как распределить входной ндс??? Если учесть что машин много и все ездят за материалами, товарами, постоянно и выделить конкретно что пошло с ндс на оказание услуги невозможно!!

[Entry]

Сообщение от надяя

Подскажите пожалуйста!! В нашей компании по ставке 0% оказываются автоуслуги в РБ, как распределить входной ндс??? Если учесть что машин много и все ездят за материалами, товарами, постоянно и выделить конкретно что пошло с ндс на оказание услуги невозможно!!

Есть льгота ( абз. 9 п. 4 ст. 170 НК РФ ) - если расходы по "необлагаемой" НДС деятельности не превышает 5% от общей величины совокупных расходов, то можно раздельный учет не вести.

А уже метод распределения надо закрепить в своей Учетной политике.
Можно взять за основу порядок из п. 4 ст. 170 НК РФ.

Я считала пропорцию по выручке, сколько % составляет экспортная выручка в общей выручке и этот % НДС восстанавливала. Но, при этом определяла список расходов, которые относятся и к НДС 18% и к НДС 0%.
То, что четко можно определить, там уже без вариантов в ручном режиме искали каждый входящий документ и восстанавливали НДС.

[надяя]

Сообщение от Entry

Есть льгота ( абз. 9 п. 4 ст. 170 НК РФ ) - если расходы по "необлагаемой" НДС деятельности не превышает 5% от общей величины совокупных расходов, то можно раздельный учет не вести.

А уже метод распределения надо закрепить в своей Учетной политике.
Можно взять за основу порядок из п. 4 ст. 170 НК РФ.

Я считала пропорцию по выручке, сколько % составляет экспортная выручка в общей выручке и этот % НДС восстанавливала. Но, при этом определяла список расходов, которые относятся и к НДС 18% и к НДС 0%.
То, что четко можно определить, там уже без вариантов в ручном режиме искали каждый входящий документ и восстанавливали НДС.

в том то и проблема что расходы к 0% определить не возможно кроме может быть з.п. водителей, т.к. фирма изготавливает холодильники, и очень много водители ездят за материалами и товарами, и эти перевозки по ставке 0% капля в море, если бы изначально делили их что ли то еще можно было бы что то придумать, а тут...сама глав бух не знает как тут поступить

[Entry]

Сообщение от надяя

в том то и проблема что расходы к 0% определить не возможно кроме может быть з.п. водителей...

ЗП водителей у нас, к счастью, без НДС пока
Тогда спокойно прописываете алгоритм в УП и рассчитываете пропорционально выручке 18%/0% по всем расходам с НДС, да еще правило 5% можете использовать.
Хотя, я если честно, всегда пропорцию составляла и восстанавливала НДС т.к про эти 5% то нельзя, то можно. Завтра опять скажут нельзя и все переделывай. Но, в моем случае это была нематериальная сумма. Тут подход индивидуальный должен быть.

[Б_С_К]

Сообщение от Резеда Васильева

Теперь же у нас остается сумма НДС как товар

Как это !? НДС - это налог и он не может быть товаром.

[Nata+]

Подскажите пожалуйста! Экспорт из Крыма в Страны Тамож.Союза.
Экспорт был в октябре. Правильно ли я понимаю:
1.Должны быть собраны следующие документы:
-договор(у меня есть)
-заявление от покупателя с отметкой НИ покупателя (пока нет)
-товарная накладная,ТТН (у меня они есть с печатью покупателя,но без печати перевозчика-пойдет?),еще есть таможенная декларация.)
2.Как определяется момент сбора документов-по дате отметки НИ покупателя в заявлении или какого документа?
3.Если документы не собраны,в декларации по НДС за 4 кв экспорт не отображаем?
4.Вычет по входному НДС за 4 кв. по-экспорту не берем?
5.Документы собраны-отображаем их в декларации 0 %,отражаем вычет НДС по экспорту,копии документов сдаем с сопров. письмом вместе с декларацией за этот период и ждем ответа НИ.
6.Каким образом НИ подтверждает экспорт и в какие сроки?Обязательно ли делает камеральную проверку?Проверяет входной НДС поставщиков?
7.Если НИ не подтверждает,сдаем уточненку за этот период,начисляем сверху НДС 18%,НДС к вычету по- экспорту берем?
Да еще пеню наверное начислят.
Заранее спасибо и извините ,я новичок http://www.glavbyh.ru/images/smiles_new/dntknw.gif