ИП ОСНО производство

[Lady Anna]

Что-то я запуталась как правильно посчитать прибыль от реализации собственной продукции у ИП на ОСНО и как правильно отразить её в книге учета доходов и расходов и хоз.опер. предпринимателя

Мы производим алюминиевое изделие. Для этого закупаем сырьё, платим за электроэнергию, аренду цеха и т.д.

Как мне сформировать себестоимость продукции? её сформировать только из стоимости сырья, а электроэнергию, аренду отразить как прочие расходы в книге в табли це 6-2?

и каким образом мне списывать купленное сырье в расходы?
Вот, к примеру, мы купили 3 кг сырья. Для производства 1го изделия нужно 1 кг сырья, мы произвели 2 изделия. а затем продали их.
Получается в расходы я спишу только стоимость 2х кг сырья, а 1 кг останется и я его спишу в следующем периоде, когда мы из него что-то произведём. правильно я понимаю?

[vsv-boss]

Сообщение от Lady Anna

Что-то я запуталась как правильно посчитать прибыль от реализации собственной продукции у ИП на ОСНО и как правильно отразить её в книге учета доходов и расходов и хоз.опер. предпринимателя

Прибыль по КУДиРу не отразить и не исчислить.
Вам надо вести управленческий учёт. Например на базе закона о БУ.

[Lady Anna]

Всё что я хочу это правильно посчитать НДФЛ. Я взяла месяц назад вести ИП на ОСНО. И я хочу определить какую сумму я могу в 1квартале списать в расходы. И какие расходы будут по основной деятельности, какие будут являться прочими.

Сообщение от vsv-boss

Прибыль по КУДиРу не отразить и не исчислить.
Вам надо вести управленческий учёт. Например на базе закона о БУ.

Почему не исчислить?
Ну, например, таблица 6-1 выглядит так:
ДОХОД
1. Доход от реализации товаров
2. Прочие доходы
РАСХОД
1. материальные расходы
2. Суммы амортизации
3. Оплата труда
4. Прочие расходы

Мне кажется по этой таблице прибыль, с которой я заплачу НДФЛ, вполне можно посчитать
и в конце есть строка:
5. Расходы, произведённые в налоговом периоде, но связанные с получением доходов в следующих налоговые периодов


Вот у меня вопрос по поводу материальные расходов
Если мы купили, например сырьё на 100 000, а потратили на производство продукции только на 2 000руб. сырья и продали эту продукцию за 5 000 руб.
Я же не могу написать заполнить книгу вот так:
ДОХОДЫ
1. Доход от реализации 5 000
РАСХОДЫ
1. Материальные расходы 100 000
И в итоге убыток на 95 000 руб. Это же не правильно?

Я надеюсь, что списывать сырье в расходы мы будем пропорционально тому, сколько сырья потратили на производство, а то сырьё которое осталось, мы на это сумму не будем уменьшать базу по НДФЛ
Иначе получается большой убыток

Извините, что так длинно написала. Просто хотела, чтобы была понятна моя мысль.
Мне не нужен управленческий учёт мне просто нужно посчитать налоговую базу.

[$G$]

Lady Anna а вы в 1 с работаете, какая версия, просто у меня тоже сейчас ИП на ОСНО буду вести , производство и продажа пластиковых окон и комплектующих к ним, и как по НДС отчитываться,помогите пожалуйста

[Lady Anna]

Сообщение от $G$

Lady Anna а вы в 1 с работаете, какая версия, просто у меня тоже сейчас ИП на ОСНО буду вести , производство и продажа пластиковых окон и комплектующих к ним, и как по НДС отчитываться,помогите пожалуйста

Я веду в 1С Бухгалтерия 8 (базовая) ред. 2.0.
Декларация по НДС находится в верхнем меню "Отчёты" далее выбираем "Регламентированные отчёты"
в левом списке выбираем нужную декларацию

[vsv-boss]

Сообщение от Lady Anna

Всё что я хочу это правильно посчитать НДФЛ.

Тогда причём тут определение размера прибыли?

Сообщение от Lady Anna

Почему не исчислить?
Ну, например, таблица 6-1 выглядит так:
ДОХОД
1. Доход от реализации товаров
2. Прочие доходы
РАСХОД
1. материальные расходы
2. Суммы амортизации
3. Оплата труда
4. Прочие расходы

Мне кажется по этой таблице прибыль, с которой я заплачу НДФЛ, вполне можно посчитать
и в конце есть строка:
5. Расходы, произведённые в налоговом периоде, но связанные с получением доходов в следующих налоговые периодов

Прибыль, в значении того понятия, которое присуще этому слову и определению, вы по КУДиР не посчитаете. А вот при расчёте налоговой базы по налогам вашего ИПешника можно будет использовать данные из КУДиРа.
Кстати, ваш ИПешник не попадает под налог на прибыль.

Сообщение от Lady Anna

Всё что я хочу это правильно посчитать НДФЛ.

Для того, чтоб посчитать НДФЛ у вашего ИПешника, надо взять 3-НДФЛ и заполнить её и по ней высчитать налог. Но не по КУДиРу это делается.

[Lady Anna]

А скажите есть ли взаимосвязь между покупками, которые мы берём в расходы и входным НДС.
Ну, вот, к примеру, я в одной из тем спрашивала:
ИП был на УСН 6% два года назад сделал сомодельный станок. Документов на него как таковых нет. На учёт его тогда не поставили.
Теперь перешли на ОСНО. ИП приносит мне документы, где купил запчасти для этого станка. То есть, я так понимаю, в расходы для целей расчёта базы по НДФЛ я эти запчасти не возьму. Так как станок не числится, то покупка запчастей это необоснованные расходы и я не могу на их стоимость уменьшить базу по НДФЛ.
Но могу ли я поставить с этой покупки НДС к вычету?