Исправление ошибок после отчетной даты

[NadyaBuh]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, как произвести исправление в бухгалтерском и налоговом учете?отчет сдан за 1 квартал 2011 года.в мае от поставщика электроэнергии получаем уведомление об изменении расчетов и соответственно стоимости электроэнергии, сами счета-фактуры исправленные за январь и февраль. как мне внести исправления?

[Мария Ростов]

Сообщение от NadyaBuh

получаем уведомление об изменении расчетов

в какую сторону изменились суммы? уменьшение, увеличение?

Налогоплательщик вправе провести перерасчет налоговой базы и суммы налога за налоговый (отчетный) период, в котором выявлены ошибки (искажения), относящиеся к прошлым налоговым (отчетным) периодам, также и в тех случаях, когда допущенные ошибки (искажения) привели к излишней уплате налога

[NadyaBuh]

Сообщение от Мария Ростов

в какую сторону изменились суммы? уменьшение, увеличение?

Суммы увеличились....но дело в том, что уточненки подавать не хотелось бы, тем более, что сумма увеличилась незначительно(200рэ) и не по нашей вине.
и отчетность то не годовая.можно ли внести изменения во 2 квартале и какие проводки?(изначально в январе и феврале сделаны начисления д26кт60)

[Мария Ростов]

Сообщение от NadyaBuh

можно ли внести изменения во 2 квартале

у вас как раз получается увеличатся расходы, соответственно уменьшится налог...
т.е. вы подподаете под ст. 54 нк

вносите изменения датой получения этого уведомления
я так понимаю вам надо сделать сторно старой суммы и внести новые...

но как это сделать в 1с нинаю...давайте подождем исчо мнений

[Youlia]

Корректирующие декларации если налог на прибыль уменьшился можно не подавать, доп.расходы по прибыли можно перенести на следующий квартал. Что касается НДС, то если очень хочется заявить все-таки этот вычет, то делать это нужно через доплисты и подачу уточненной декларации, т.к. те "неправильные" с-ф уже были поставлены на вычет и как обосновать "позднее" поступление с-ф, если они фактически уже были включены в книгу покупок.

Что касается изменений в бухучете, то их тоже проводят датой возникновения обстоятельств для изменения в текущем фин. году.

[NadyaBuh]

Сообщение от Youlia

Что касается НДС, то если очень хочется заявить все-таки этот вычет, то делать это нужно через доплисты и подачу уточненной декларации, т.к. те "неправильные" с-ф уже были поставлены на вычет и как обосновать "позднее" поступление с-ф, если они фактически уже были включены в книгу покупок

Дело в том, что наша деятельность НДС не облагается и вычеты мы не получаем...я как раз за НДС и переживаю, если я сторнирую документ и заведу новый, эти записи у меня в книги покупок появятся.нас иногда просят из налоговой разные документы для подтверждения отсутствия объекта налогообложения НДСом, в том числе и книгу покупок, не возникнут ли у них вопросы по поводу этих сумм?

[Youlia]

Сообщение от NadyaBuh

я как раз за НДС и переживаю, если я сторнирую документ и заведу новый, эти записи у меня в книги покупок появятся

Сделайте без записи в книге покупок, при проведении дока можно соответствующую галочку убрать... Судя по всему, у вас льготная реализация, и тогда входной НДС должен попадать в стоимость приобретенных товаров, работ, услуг.