как сделать испраления в бухгалтерском и налоговом учете.

[Вика В]

Подскажите пож.: был НДС к возмещению за 1 квартал 2011 г., по результатам проверки часть НДС не возместили из бюджета и теперь нужно "внести необходимые исправления в документы бухгалтерского и налогового учета". Не совсем понимаю, что это значит: нужно подать уточненку по НДС за 1 кв., где НДС к возмещению уменьшить на ту сумму, кторою не возместили? или датой вынесения решения сделать проводку 91.2-68 на сумму НДС, которую не возместили? или то и другое?

и второй вопрос: НДС не возместили так как не была доказана реальность сделки, получается, что расходы по этой сделке нельзя включать в расходы в налоговом учете и нужно подавать уточненку по налогу на прибыль?

[Вика В]

сейчас подумала, исправления по НДС в декларации за 1 кв. и проводки 91,2-68 делать не нужно, т.к. сумма будет дважды занижена. меня смущает как исправления сделать в бухгалтерском учете? или в бухгалтерском учете ничего делать не нужно будет, если будут испраления в декларациях и год еще не закончился?