Как ведется бухучет?

[Silent]

Сообщение от Youlia

Ну а какие же они будущие доходы, если они уже использованы? Существует принцип временной определенности...
Если взнос получен в одном периоде, а использован в другом, то тогда он относится к будущему опять же исходя из принципов ведения учета

Тем более, тогда взнос должен считаться только текущим доходом. И, вообще, как взнос может быть использован? Это же не целевое финансирование. Он же поступил и сразу перемешался с другой прибылью и все это используется исходя из потребностей.

Написал проводки закрытия месяца, такими же они должны быть?

Д91.9-К99.1 0 Прибыль на конец месяца
Д90.9 -К99.1 0 Прибыль на конец месяца
Д99.2-К91.9 12 Убыток на конец месяца
Д99.2-К90.9 3000 Убыток на конец месяца

Д91.1-К90.9 0 Прибыль на конец месяца
Д91.9-К91.2 12 Убыток на конец месяца

Д90.1-К90.9 0 Прибыль на конец месяца
Д90.9 -К90.8 3000 Убыток на конец месяца

Д90.8-К26 3000 Убыток на конец месяца

...

Д91.2 -К51 12 Комиссия банка
Д60-К51 3000 Уплачена сумма арендной платы
Д26-К60 3000 Начислена арендная плата

Д98.2-К90.1 10000 Прочие доходы
Д51-К98.2 10000 Получение финасовой помощи

Д10-К75.1 10000 Взнос вклада в уставный капитал в виде материалов
Д75.1-К80 10000 Регистрация уставного капитала