НДС как быть?

[heelen]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста в 2011г. мы были УСН, с 2012г. перешли на ОСНО. Так вот вопрос в следующем : приход от поставщика (который выделяет НДС) был в декабре 2011г., а по факту к нам пришел в январе 2012г. Мы делаем у себя приход в январе, но НДС входящий не вправе принимать к вычету?

[MarinaAnna]

Документы декабрьские, на них стоит ваша подпись, а по факту пришел в январе ? Вам документы выписали, вы были в курсе, что документы декабрем, в документах наверное ваша печать и подпись, а какими у вас аргумент что вы его приходуете в январе ? ведь чем-то должно это подтверждаться, что вы его по факту получили в январе ?

[Копейка]

Сообщение от heelen

приход от поставщика (который выделяет НДС) был в декабре 2011г

Наверно, не "приход", а отправка. Отправили груз в декабре, а пришел он в начале января. Так бывает, если из другого города поставка.

[Зея]

Здравствуйте все! Помогите и мне пожалуйста! Может для кого и смешные вопросы, но для меня жизни или смерти подобны. В апреле 2011 года поступили средства на р/счет за СМР, которые еще не выполнялись. Является ли эти сумма авансом? Нужно ли включить эту сумму в облагаемую НДС и включить в реализацию или в авансы? Для того что бы признать авансом нужна счет-фактура на аванс или не обязательно? Я ее сама себе выписываю или как?

[Yula2885]

При поступлении денежных средств, Вы выписываете счет-фактуру на аванс и включаете в книгу продаж, уплачиваете НДС. После выполнения реализации, работ, услуг, накладная включается в книгу продаж, а авансовую счет фактуру дублируете в книге покупок, как вычет.

[Зея]

Ой, спасибо, помогли! Я теперь буду делать уточненную декларацию по НДС за 2 квартал, мне эту сумму в какую строчку ставить реализация или авансы? А надо ли делать уточненную по прибыли, т.к. выручка будет не совпадать с декларацией по НДС? Заранее спасибо.

[MarinaAnna]

Сообщение от Зея

Для того что бы признать авансом нужна счет-фактура на аванс или не обязательно? Я ее сама себе выписываю или как?

Вы ее не сами себе выписываете, вы ее должны выписать клиенту который аванс заплатил, а у вас остается второй экземпляр, но часто клиенты не просят с/фактуру на аванс, поэтому распечатайте только себе.

Сообщение от Зея

мне эту сумму в какую строчку ставить реализация или авансы?

Авансы конечно, реализации то у вас же пока не было

Сообщение от Зея

А надо ли делать уточненную по прибыли, т.к. выручка будет не совпадать с декларацией по НДС?

Ну как же она не будет совпадать, у вас в декларации по НДС есть строчка выручки и строчка авансы, аванс не является выручкой и сумма эта в прибыли не фигурирует, так что сумма в декларации по прибыли и в декларации НДС по строке выручка совпадать будут.

[Зея]

Благодарю! Очень помогли. А еще вопрос?! Счет-фактура от поставщика за август обнаружена в декабре, я ее приходую августом или декабрем? делаю уточненные декларации по НДС и прибыли за 3 квартал? А в бух. учете как быть?

[MarinaAnna]

Сообщение от Зея

Счет-фактура от поставщика за август обнаружена в декабре, я ее приходую августом или декабрем? делаю уточненные декларации по НДС и прибыли за 3 квартал? А в бух. учете как быть?

А товар или услуга оприхдована была в августе, только с/ф не была зарегистрирована ?
Или полностью ничего в августе не было оприходовано ? Я не уверена, но вроде бы можно и н-р октябрем оприходовать, и справку написать : в связи с поздним поступлением документов, я иногда делаю так, если не хочу корректировку делать. Но правильней конечно сделать корректировочную декларацию, но если вы ее оприходуете августом, то у вас цифры баланса изменятся, а баланс корректировочный за прошлый период не сдается в налоговую и не принимается, он просто выравнивается следующим кварталом. Специально его выравнивать не нужно, просто он эти цифры захватит сам.

[Зея]

нет, товар не оприходован в августе и счет-ф. не зарегистрирована. Она датирована августом. А уточненные делать только НДС или по прибыли тоже?

[MarinaAnna]

Сообщение от Зея

А уточненные делать только НДС или по прибыли тоже?

Если вы не приходовали товар, значит и никуда его не списывали, а это значит, что прибыль не изменится.

[Зея]

Так я же оприходую товар этот в августе, но списывать не буду, т.е. расходы увеличатся, значит и уточненную по прибыли делать надо. Или что то не то?

[MarinaAnna]

Зея, Как же расходы увеличатся, если вы списывать не будете ? Расходы увеличатся, если спишите в расход. Приход товара или материалов здесь не при чем, и оплата за них тоже ни при чем. Расходом будет, если спишите, себестоимость увеличится, соответственно прибыль уменьшится, вот тогда нужно подавать уточненку по прибыли. Так что если не спишите, то и прибыль не измениться.

[Зея]

Вот спасибо, не представляете, как помогли! Спасибо!!!

[Nadiy]

Подскажите ОСВ 62.02.*18/118 не равно с 76АВ на 9 копеек это важно?

[Veselenochka]

Сообщение от Nadiy

это важно?

нет не важно

[Nadiy]

Спасибо !

[MarinaAnna]

Сообщение от Veselenochka

нет не важно

А мне больше всегда нравится, чтобы всегда все было "тютелька в тютельку"

[Veselenochka]

Сообщение от MarinaAnna

чтобы всегда все было "тютелька в тютельку"

я тоже.. но иногда чтобы найти эту тютельку приходится полдня потратить..

[Elp]

Вопрос по НДС. У меня с ним туговато, раньше никогда с этим налогом дело не имела.
Фирма ООО на ОСНО, в 4 кв. 2010г.выручки всего 7 тыс. было, в основном только расходы(покупали оборудование и т.д.) самое начало деятельности, работали в убыток. Входящий НДС намного меньше исходящего. В декларации по НДС за 2010г. ставим не все суммы исходящего налога, чтобы не подавать на возмещение, в итоге налог к уплате был ноль. И теперь налоговая какой день уже бьется, требует заплатить налог, что если была выручка, должен быть НДС. Рассудите, пожалуйста, привильно ли мы вообще сделали, что не показали всю сумму НДС, и что теперь ответить налоговой. Сегодня опять звонить будут((((